PROGRAMA Institucional del Instituto para la Protección al Ahorro Bancario 2026-2030.
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Hacienda.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Instituto para la Protección al Ahorro Bancario.
La Junta de Gobierno del Instituto para la Protección al Ahorro Bancario, en congruencia con lo previsto en el Plan Nacional de Desarrollo 2025-2030, y el Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2025-2030, con fundamento en lo dispuesto en los artículos 3o, 12, 13, 17, fracción II, 22, 24, 26 Bis, 27, 29, párrafo tercero, 30, 31 y 32 de la Ley de Planeación; 2o., 8o., 11, 12, 46, 47, 48, 49, 58, fracción II; 59, fracción II de la de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales; 22 y 30, fracción IV del Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales; 84, fracciones III y XI de la Ley de Protección al Ahorro Bancario; y de conformidad con el Acuerdo número IPAB/JG/25/176.7, aprobado en la Sesión Ordinaria número 176, celebrada el 13 de junio de 2025, ha tenido a bien aprobar el:
PROGRAMA INSTITUCIONAL DEL INSTITUTO PARA LA PROTECCIÓN AL AHORRO BANCARIO 2026 - 2030
2. Señalamiento del origen de los recursos del Programa
3. Siglas y acrónimos
4. Fundamento normativo
5. Diagnóstico de la situación actual y visión de largo plazo
6. Objetivo
6.1 Relevancia del objetivo
6.2 Vinculación del objetivo del Programa Institucional del Instituto para la Protección al Ahorro Bancario 2026-2030
7. Estrategias y líneas de acción
Objetivo 1.
Estrategia 1.1 Fomentar el ahorro bancario, resaltando los beneficios de contar con productos financieros formales y la generación de un patrimonio.
Estrategia 1.2 Difundir el alcance e importancia del seguro de depósitos bancarios y la forma en que garantiza los recursos del público ahorrador para la generación de confianza.
8. Indicadores y metas
2. Señalamiento del origen de los recursos del Programa
La totalidad de las acciones que se consideran en el Programa, incluyendo aquellas correspondientes a sus objetivos, estrategias y líneas de acción, así como las labores de coordinación interinstitucional para la instrumentación de dichas acciones, el seguimiento, reporte y rendición de cuentas de las mismas, se realizarán con cargo a los recursos aprobados a los ejecutores de gasto participantes en el Programa, en el Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el ejercicio respectivo.
ALC: América Latina y el Caribe.
APF: Administración Pública Federal.
Banxico: Banco de México.
CEF: Comité de Educación Financiera.
CONAIF: Consejo Nacional de Inclusión Financiera.
CONEVAL: Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social.
CPEUM: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
DOF: Diario Oficial de la Federación.
ENIF: Encuesta Nacional de Inclusión Financiera.
ICTPC: Ingreso Corriente Total Per Cápita.
INEGI Instituto Nacional de Estadística y Geografía.
Instituciones o Bancos: Instituciones de Banca Múltiple.
IPAB o Instituto: Instituto para la Protección al Ahorro Bancario.
LFEP: Ley Federal de las Entidades Paraestatales.
LFPED: Ley Federal para Prevenir y Eliminar la Discriminación.
LGAMVLV: Ley General de Acceso de las Mujeres a una Vida Libre de Violencia.
LGIMH: Ley General para la Igualdad entre Mujeres y Hombres.
LIC: Ley de Instituciones de Crédito.
LOAPF: Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.
LP: Ley de Planeación.
LPAB: Ley de Protección al Ahorro Bancario.
MiPymes: Micro, pequeñas y medianas empresas.
PI-IPAB: Programa Institucional del Instituto para la Protección al Ahorro Bancario.
PND 2025- 2030: Plan Nacional de Desarrollo 2025-2030.
PRONAFIDE 2025-2030: Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2025-2030.
UDIS: Unidades de Inversión.
El Estado tiene el deber de mantener la estabilidad de las finanzas públicas y del sistema financiero, así como garantizar que la rectoría del desarrollo nacional sea integral y sustentable, a través de un sistema de planeación democrática del desarrollo nacional que contribuya al desarrollo y bienestar de las personas, grupos, comunidades y diversos sectores sociales, para generar condiciones favorables para el crecimiento económico y el empleo, en cumplimiento de las obligaciones de promover, respetar y garantizar que el Estado mexicano elimine toda discriminación que atente contra la dignidad humana o que tenga por objeto anular los derechos humanos y libertades de las personas reconocidos en la CPEUM y en los tratados internacionales -Artículos 1, 25 y 26 inciso A) de la CPEUM-.
En ese tenor, corresponde al Ejecutivo Federal conducir la Planeación Nacional del Desarrollo Estatal, a través del PND como instrumento que incluye las estrategias y prioridades del desarrollo integral, equitativo, incluyente, sustentable y sostenible del país, con perspectiva de interculturalidad y de género, el cual será coordinado y elaborado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (misma que a su vez elaborará su programa sectorial PRONAFIDE), que será integrado por las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, quienes están obligadas a retomarlos en la elaboración de sus respectivos programas sectoriales, regionales, institucionales y especiales, en estricto apego a los objetivos y prioridades de la planeación nacional de desarrollo, mismos que se llevarán a cabo mediante el Sistema Nacional de Planeación Democrática -Artículos 2, 4, 5, 9, 12, 14, 15, 16 Fracción VI, 17 Fracción II y V, 21, 21 Bis, y 22 Ley de Planeación-.
Con tales directrices, las dependencias y entidades paraestatales, a través de las Direcciones Generales, formulan sus programas institucionales, estableciendo los compromisos en términos de metas y resultados, bases para evaluar las acciones, estrategias y prioridades, así como las modificaciones necesarias para ajustar sus programas institucionales al PND y a los programas sectoriales, con base en las asignaciones de gasto y financiamiento autorizadas, en apego a la LP, a la LFEP y su reglamento, por lo que es obligación de los órganos de gobierno de las entidades paraestatales aprobar los programas y presupuestos, así como sus modificaciones conforme a las leyes aplicables -Artículos 24, 26 Bis, 27, 29 párrafo tercero, 30, 31 párrafo segundo, y 32 de la LP; 2, 11, 14, 46, 47, 48, 49, 58 fracción II, y 59 fracción II, de la LFEP; 15, 22, 30 Fracción IV del Reglamento de la LFEP, y 9 de la LOAPF-.
En ese contexto, el 15 de abril de 2025 se publicó en el DOF el PND 2025-2030, integrado por cien compromisos, cuatro ejes generales y tres ejes transversales mismos que estructuran la política pública en su conjunto, así como el PRONAFIDE publicado el 4 de septiembre de 2025 -también en el DOF-, que establece las estrategias de las políticas financiera, fiscal y crediticia, con la finalidad de delinear el plan de acción para asegurar la estabilidad económica, fiscal y financiera del país en el mediano y largo plazo con el objetivo de impulsar el desarrollo de un sistema financiero más inclusivo, resiliente y sostenible, fortaleciendo su estabilidad, competencia y marco jurídico, para ampliar el acceso equitativo a servicios financieros, reducir brechas estructurales y mejorar la salud financiera de la población.
El IPAB como organismo descentralizado de la APF, en cumplimiento del artículo 17, fracción II de la LP, presenta su Programa Institucional 2026-2030 del IPAB (PI-IPAB), en el que se señalan los objetivos y estrategias prioritarias, así como las acciones puntuales dentro del sector financiero para: i. proteger las finanzas públicas del país, mediante estrategias que brinden certeza ante eventos contingentes, incluyendo acciones que permitan obtener recursos para afrontarlos de manera inmediata, ii. fortalecer la igualdad sustantiva que contribuya a cerrar, las brechas de desigualdad; y iii. promover la inclusión y educación financiera -Artículos 3o, 12, 13, 17 fracción II; 22, 24, 26 Bis, 27, 29 párrafo tercero, 30, 31 y 32 de la LP; 2o., 8o., 11, 12, 46, 47, 48, 49, 58 fracción II, y 59 fracción II de la LFEP-.
En concordancia con lo anterior, y en seguimiento a los ejes establecidos en el PND y en el PRONAFIDE, el PI-IPAB reivindica la visión transversal de igualdad sustantiva, perspectiva de género, y no discriminación entre hombres y mujeres, y promueve acciones que atienden las brechas de desigualdad e inclusión financiera -Artículos 4, 5, fracciones VIII, IX, X, XIV, XV, 19 de la LGAMVLV; 1, 2, 3, 4, 5 fracciones I, II, III, IV, V, VI, VII, 17 fracción II, 23, 29, 39 fracción II de la LGIMH; 1 fracciones III, IV, VI, 2, 3, 4, 5, 15 Bis, 15 Ter, 15 Quáter, 15 Quintus, 15 Sextus, 15 Séptimus, 15 Octavus, 15 Novenus de la LFPED-.
Lo anterior, en cumplimiento del marco universal e internacional de protección de los derechos humanos, la dignidad, y el valor de la persona humana, en igualdad de derechos, al que el Estado Mexicano está obligado a respetar y garantizar sin discriminación alguna -Artículos 1, 2, 3, 7, 17, 25, 26, 30, de la Declaración Universal de los Derechos Humanos; 1, 11, 24, 26 de la Convención Americana sobre Derechos Humanos (Pacto de San José); 2, 3, 11 numeral 1, 13 del Pacto Internacional de Derechos Económicos, Sociales y Culturales, 17 Objetivos Agenda 2030 para el Desarrollo Sostenible; y Acuerdo de París, 3 y 13 -.
5. Diagnóstico de la situación actual y visión de largo plazo Desde la perspectiva de los organismos internacionales dedicados a la asistencia financiera y desarrollo de los países -Banco Mundial, Fondo Monetario Internacional- se advierte que desde 2015 a 2025, la pobreza mundial ha disminuido en un contexto de crecimiento económico moderado, ya que existen 1,500 millones de personas menos en pobreza extrema en comparación con 1990. Sin embargo, aún existen unos 808 millones de personas en pobreza extrema, quienes son las que más utilizan los servicios financieros, principalmente mediante celulares y la banca móvil, ya que permiten el acceso desde zonas donde no existen sucursales bancarias.
En cuanto a la economía regional más de 200 millones de personas en ALC, viven en pobreza, y cerca de 100 millones en pobreza extrema -Banco Interamericano de Desarrollo-, ocupando las mujeres el 53 por ciento entre la población en extrema pobreza. En los resultados del Índice de Pobreza Multidimensional en América Latina muestran que de 2008 a 2023, dicha pobreza disminuyó anualmente en 1,4 por ciento en la región de 45,8 por ciento al 25,4 por ciento -factores como empleo, condiciones de vivienda, agua, saneamiento, falta de pensiones, analfabetismo, acceso a internet afectan transversalmente en grupos de distintas edades-, sin embargo, también se evidencia que ciertos grupos sociales tienen desventajas estructurales por vivir en determinados territorios.
En México el CONEVAL (hoy a cargo del INEGI), en su último informe de 2025 reportó que la población en situación de pobreza alcanzó 29.6 por ciento (38.5 millones de personas), por lo que entre el periodo de 2016 y 2024 la población en situación de pobreza multidimensional en México disminuyó en 13.7 millones de personas, pasando de 43.2 por ciento a 29.6 por ciento. En el ámbito rural las personas en situación de pobreza multidimensional fueron de 45.8 por ciento, equivalente a 13.0 millones de personas, a diferencia del ámbito urbano con un porcentaje menor de 25.0 por ciento; y por último entre los datos que destacan está la remuneración por trabajo subordinado y las transferencias, como principal fuente del ICTPC.
Estos resultados muestran como el Estado Mexicano continúa afrontando las problemáticas más apremiantes como la pobreza y la desigualdad social, que limitan el crecimiento económico y su alcance social -al reducir la demanda interna y la productividad-, la disminución de las oportunidades para los sectores más desfavorecidos -pueblos y comunidades indígenas y afrodescendientes, mujeres, personas de la tercera edad, personas con discapacidad, etc.,- y la profundización de la inequidad en el acceso y la calidad de los servicios, mismas que son agravadas por la falta de oportunidades laborales, desigualdad de género, y dimensión geográfica, por lo que el bienestar de las personas exige fortalecer mediante políticas públicas intersectoriales que faciliten la inclusión a un acceso igualitario de los derechos, así como acceso más equitativo de infraestructura y los servicios básicos, entre ellos los financieros y los digitales. Estos últimos son parte del bienestar económico y su ausencia limita el acceso al desarrollo y al sistema financiero, al restringir el acceso a servicios financieros formales que son necesarios a la población para el mejoramiento de su condición social, económica y cultural.
Al respecto, en la ENIF -publicada desde 2012, en cumplimiento con la Política Nacional de Inclusión Financiera- en su última edición de 2024 elaborada con la dirección estratégica del CONAIF y el CEF, publicó los resultados relativos a la población que tiene al menos un producto financiero (una cuenta o tarjeta de ahorro, un crédito, un seguro de ahorro para el retiro o afore) y de acuerdo con el indicador según sexo, existe un incremento del 7.4 puntos porcentuales en las mujeres a 2024 en comparación con 2015. Sin embargo, la diferencia de puntos porcentuales en 2025 entre hombres por 80.9 por ciento y mujeres por 72.8 por ciento, marca una diferencia de 8.1 puntos porcentuales, lo que advierte que las mujeres tienen menos productos financieros que los hombres en 2024.
Con relación a la población con al menos un producto financiero, entre 18 y 70 años, por región, según sexo y brecha, se registra a la región del Sur de la República Mexicana como el más bajo del país con un 64.5 por ciento en mujeres, a diferencia de la Ciudad de México con 75.0 por ciento, y del Noroeste con 81.8 por ciento de mujeres. Asimismo, respecto de la tenencia de crédito de acuerdo con la población con crédito, con el mismo indicador -según sexo-, en 2024 se tiene un registro de 2.7 puntos porcentuales de diferencia entre hombres con 38.8 puntos porcentuales, y 36.1 puntos porcentuales en mujeres, por lo que se observa que los hombres tienen un porcentaje mayor de tenencia de crédito.
En ese contexto, el Proyecto de Nación propuesto por el Gobierno de México tiene como eje principal los principios humanistas consagrados en el texto constitucional que, en la presente circunstancia, se traducen en una atención prioritaria a los sectores más desfavorecidos, con el objetivo de lograr la igualdad de oportunidades para todas las personas y una prosperidad compartida.
El Estado tiene la responsabilidad de promover, respetar, proteger y garantizar los derechos sociales, siguiendo los principios de universalidad, interdependencia, indivisibilidad y progresividad. Toda la población debe poder satisfacer sus necesidades básicas y tener garantizado el acceso a educación, salud, vivienda adecuada y al sistema financiero. La propuesta política del actual Gobierno busca consolidar un desarrollo económico inclusivo y con bienestar, guiado por principios humanistas y un rol activo del Estado. De esta manera, el Eje General 2. Desarrollo con Bienestar y Humanismo del PND 2025-2030 menciona: "El Estado Mexicano debe crear las condiciones necesarias para que cada persona pueda construir su felicidad, garantizando acceso a los recursos y oportunidades que promuevan una vida digna y bienestar integral". Asimismo, el Eje General 3. Economía Moral y Trabajo indica que se deberá: "... promover una mejora continua y sostenible del bienestar de toda la población, con especial atención a las y los trabajadores...".
En esa misma tesitura, el PRONAFIDE 2025-2030 plantea una serie de acciones y objetivos a fin de que México cuente "con un sistema financiero más resilientes, transparente, inclusivo y sostenible que contribuya al crecimiento con la igualdad", todo esto a través de una regulación moderna, innovación tecnológica, educación financiera y perspectiva de género, promoviendo la confianza, la salud financiera de la población y la vinculación efectiva con el desarrollo nacional.
En ese sentido el IPAB en línea con la adopción de la Taxonomía Sostenible en el sistema financiero, impulsando el desarrollo de un sistema más inclusivo, resiliente y sostenible, tiene como principales actividades: i. Resolver y evaluar oportunamente a los bancos en materia de protección al ahorro, en su carácter de asegurador de depósitos, para mantener una condición financiera y operativa de cada uno de los bancos, e identificar las situaciones de riesgo y estar preparado ante el evento de una resolución bancaria, con la finalidad de mantener una estabilidad del sistema bancario, ii. Brindar protección y certeza a los ahorradores bancarios, mediante el seguro de depósitos bancario hasta por 400 mil UDIS, y iii. Difundir los beneficios del seguro de depósitos bancario, principalmente a pequeños y medianos ahorradores y promoviendo la inclusión financiera, sobre todo de los sectores más rezagados.
Es importante destacar que el sistema bancario es un pilar esencial del desarrollo económico y social, al facilitar la intermediación de recursos y la provisión de servicios financieros fundamentales para personas y empresas. Su estabilidad, profundidad y capacidad de adaptación ante choques globales son determinantes para impulsar el crecimiento, la inclusión y la competitividad.
| Objetivo del Programa Institucional del Instituto para la Protección al Ahorro Bancario 2026-2030
|
| 1.- Promover la inclusión y el ahorro bancario como mecanismo para formar un patrimonio, una vida digna y el bienestar integral de las personas de bajos recursos y con bajos niveles de ahorro, y participar en la generación de condiciones para que todas las personas tengan acceso a productos y servicios financieros, incrementando su penetración y cobertura, a través del seguro de depósitos, a la vez que los bancos mantengan su solidez y seguridad, contribuyendo a la estabilidad del sistema bancario y al desarrollo económico del país. |
6.1 Relevancia del objetivo
El Gobierno de México continúa con la consigna para el desarrollo económico, que consiste en elevar el nivel de bienestar de los mexicanos. Lo anterior se desprende del PND 2025-2030 que establece que: "Toda población debe poder satisfacer sus necesidades básicas y tener garantizado el acceso a la educación, salud, vivienda adecuada y al sistema financiero", enfatizando la necesidad de abordar la inclusión financiera desde la interseccionalidad de género y cultural, reconociendo que las mujeres y los pueblos y comunidades indígenas y afrodescendientes son grupos vulnerables que enfrentan una brecha de desigualdad, digital y demográfica.
En ese sentido el Banco Mundial ha apoyado los esfuerzos de México para profundizar la inclusión financiera y ampliar el acceso al financiamiento, que ha sido un cuello de botella crítico para el crecimiento y la reducción de la pobreza, pues con la implementación de los Objetivos de Desarrollo Sostenible contenidos en la Agenda 2030 de la ONU se ha encontrado en el citado organismo financiero internacional, un apoyo para la expansión en México del acceso financiero para las poblaciones pobres y rurales, las mujeres, los jóvenes y las MiPymes.
Pese a estos esfuerzos, subsisten desigualdades importantes en el uso de servicios como cuentas de ahorro, créditos, seguros o afores. De igual forma, aún enfrentamos desafíos para crear confianza en el sistema, fortalecer las capacidades económico-financieras de la población y reducir las brechas aún existentes entre ciertos sectores.
La desigualdad de ingresos esconde muchas otras desigualdades que están relacionadas con el género, la pertenencia a comunidades indígenas, la orientación sexual diferente, e incluso la edad, el color de piel o el apellido de las personas. Valerse de una cuenta o producto de captación es el primer paso para una mayor inclusión financiera. El ser acreditado por una institución financiera ofrece la oportunidad de ahorrar de forma segura, realizar y recibir pagos e incluso puede ser necesaria para el acceso a una mayor variedad de productos y servicios financieros.
El ahorro formal es esencial para lograr la estabilidad financiera de los hogares, contar con un ahorro formal permite construir un patrimonio, establecer metas de largo plazo, y mitigar los impactos de choques económicos, ya que existen diferentes modalidades de ahorro, que incluyen el uso de canales formales, como las cuentas en alguna institución financiera, y los informales, como el dinero guardado en casa o la participación en tandas. Las opciones formales tienen ventajas sobre las informales, como son: mayor seguridad, administración profesional, contar con un seguro de depósitos bancario y la posibilidad de obtener rendimientos sobre el ahorro.
"De acuerdo con los resultados de la ENIF 2024, el 66% de la población en el país tiene algún tipo de ahorro, superior al 60% reportado en 2021. Esto parece ser un reflejo de la recuperación económica posterior al choque de la pandemia, que se había caracterizado por un uso generalizado del ahorro para atender la contingencia(1).El ahorro informal continúa siendo el más común entre la población mexicana, con el 58% de recurriendo a esta práctica. Un dato positivo ha sido el incremento del ahorro formal que avanzó de 21% en 2021 a 30% en 2024. No obstante, sigue siendo preocupante que más de un tercio de la población no tenga ningún tipo de ahorro, lo que la coloca en situación de vulnerabilidad financiera".(2)
"Si bien hay mayor porcentaje de la población ahorrando formalmente, su limitada adopción también muestra que existen factores que podrían restringir su uso entre la población, como son la percepción de insuficiencia de ingresos, la poca confianza en las instituciones financieras o el desconocimiento de los esquemas de protección del ahorro".(3)
Por otra parte, tener la posibilidad de acceder al financiamiento representa un cambio sustancial en la calidad de vida de las personas. "El crédito, cuando es bien administrado, puede permitir a las personas acceder a bienes, servicios y oportunidades que probablemente serían inaccesibles dados sus ingresos y ahorros actuales".(4) "Además, contar con estos recursos puede ser esencial para lograr objetivos de largo plazo como construir un negocio y puede ser clave para atender emergencias."(5) Sin embargo, el reporte ENIF 2024 concluye que: "En 2024 el 54% de las personas reportó tener algún tipo de financiamiento, ya sea formal e informal. El 29% de la población contó con financiamiento informal, lo que representó una reducción de 2 p.p. con respecto a lo reportado en 2021 y de 10 p.p. en comparación con 2018. El 17% de las personas tuvo únicamente un crédito informal y sólo el 12% tuvo tanto créditos formales como informales".(6)
"La falta de acceso a servicios financieros en comunidades rurales limita el ahorro, la inversión y la protección económica, perpetuando la pobreza dentro de estas localidades. En este sentido, la inclusión financiera no solo impulsa la economía local, sino que también empodera a las personas, reduce la desigualdad y fomenta el desarrollo sostenible, lo que es esencial para eliminar las brechas históricas que han limitado el crecimiento de las localidades rurales".(7)
El reporte de la ENIF 2024 refiere que: "En México, la población en localidades rurales presenta una menor penetración de productos financieros. De acuerdo con los resultados de la encuesta el 82% de las personas en localidades urbanas reporta tener al menos un producto financiero, mientras que este porcentaje disminuye al 66% en la población rural. No obstante, esta cifra es 10 p.p. superior a la reportada en 2021".(8) Así mismo se menciona que: "Otro factor que podría tener efecto sobre la inclusión financiera de la población en localidades rurales es su nivel de confianza en las instituciones financieras. En las localidades rurales existe un menor grado de confianza, desde la información que reciben por parte de estas (62%) hasta la resolución de quejas y reclamaciones (43%)".(9)
De acuerdo con el Informe de Movilidad social en México 2025: La ruta hacia la inclusión financiera, "Nacer y crecer en una zona rural limita el espacio de oportunidades en comparación con el disponible en las zonas urbanas. Además, en términos regionales, las personas con una posición de origen similar en cuanto a recursos económicos no cuentan con las mismas posibilidades de destino; por ejemplo, nacer y crecer en la parte baja de la escalera de recursos económicos en la región sur del país resulta en una mayor probabilidad de no poder superar dicha condición, en comparación con el resto de las regiones, aun cuando también se haya nacido y crecido exactamente en el mismo grupo con menos recursos económicos".(10)
Por otro lado, como se mencionó anteriormente, que las circunstancias individuales también influyen de manera diferenciada en las oportunidades de la población en México para desarrollar sus capacidades en todo orden. En este ámbito, las diferencias por motivo de género, origen étnico o racial pueden tener un efecto nocivo en términos de equidad. En otras palabras, si una persona nace en el grupo con menos recursos económicos y educativos, sus limitaciones para desarrollarse económicamente se intensifican conforme se combinan los demás factores ya mencionados.
"Para abordar esta relación, de acuerdo con el Banco Mundial (2018)(11) una inclusión financiera plena contempla el acceso y uso de productos formales que les permiten a las personas o empresas satisfacer sus necesidades financieras". (12)
En el Informe de Movilidad social en México 2025: La ruta hacia la inclusión financiera, "muestran que la inclusión financiera guarda una relación positiva con la movilidad social intergeneracional de las personas, pues aquellas con origen en los dos grupos con menos recursos económicos, y cuyos padres tuvieron inclusión financiera, tienen 3.25 veces más posibilidades de alcanzar la posición más alta de recursos económicos, en comparación con aquellas cuyos padres no contaron con productos financieros".(13)
En conclusión, la inclusión financiera es un instrumento esencial para el desarrollo económico y social de una nación. Participar en el sistema financiero, en un entorno regulado y supervisado, permite a las personas ahorrar y construir un patrimonio, emprender un negocio, atender eventualidades y prepararse para su futuro, todos ellos elementos esenciales para lograr un mayor bienestar e igualdad. Para proteger los intereses de los ahorradores bancarios, el IPAB trabaja para generar condiciones que procuren la estabilidad y el buen funcionamiento del sistema financiero, facilitando al mismo tiempo que las personas accedan y usen productos y servicios bancarios conforme a sus necesidades.
6.2 Vinculación del objetivo del Programa Institucional del Instituto para la Protección al Ahorro Bancario 2026-2030 | Objetivo del Programa Institucional del
Instituto para la Protección al Ahorro
Bancario 2026-2030
| Objetivos del Programa Nacional de
Financiamiento del Desarrollo 2025-2030
| Estrategias del Programa Nacional de
Financiamiento del Desarrollo 2025-2030
|
| 1. Promover la inclusión y el ahorro bancario como mecanismo para formar un patrimonio, una vida digna y el bienestar integral de las personas de bajos recursos y con bajos niveles de ahorro, y participar en la generación de condiciones para que todas las personas tengan acceso a productos y servicios financieros, incrementando su penetración y cobertura, a través del seguro de depósitos, a la vez que los bancos mantengan su solidez y seguridad, contribuyendo a la estabilidad del sistema bancario y al desarrollo económico del país. | 6. Impulsar el desarrollo de un sistema financiero más inclusivo, resiliente y sostenible, fortaleciendo su estabilidad, competencia y marco jurídico, para ampliar el acceso equitativo a servicios financieros, reducir brechas estructurales y mejorar la salud financiera de la población. | 6.1 Fortalecer el marco jurídico del sistema financiero para garantizar una regulación efectiva acorde a las necesidades y cambios del sistema financiero, que permita una regulación efectiva, incluyendo las disposiciones referentes a la Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo. 6.3 Promover el acceso y uso de la población a servicios financieros formales, adecuados y transparentes, con enfoque transversal de género y la sostenibilidad, ampliando el acceso, uso efectivo y educación financiera y promoviendo la adopción de la Taxonomía Sostenible de México. 6.5 Fortalecer la inclusión financiera con productos, servicios, financiamiento, educación y capacitación, apoyadas con el uso de tecnología financiera, contribuyendo con la dispersión de apoyos de los programas sociales, así como en el desarrollo y construcción de viviendas para mejorar el bienestar de los sectores de atención y facilitar su incorporación en el mercado financiero formal. |
7. Estrategias y líneas de acción Estrategia 1.1 Fomentar el ahorro bancario, resaltando los beneficios de contar con productos financieros formales y la generación de un patrimonio. | Línea de acción
| Dependencias y/o Entidades responsables de ejecutar la línea
de acción (instituciones coordinadas)
|
| 1.1.1 Promover el ahorro formal, particularmente el ahorro bancario. | Instituto para la Protección al Ahorro Bancario |
Estrategia 1.2 Difundir el alcance e importancia del seguro de depósitos bancarios y la forma en que garantiza los recursos del público ahorrador para la generación de confianza. | Línea de acción
| Dependencias y/o Entidades responsables de ejecutar la línea
de acción (instituciones coordinadas)
|
| 1.2.1 Dar a conocer el campo de acción del IPAB como seguro de depósitos en México generando confianza en la Institución. | Instituto para la Protección al Ahorro Bancario |
8. Indicadores y metas
Indicador 1.1
| ELEMENTOS DEL INDICADOR
|
| Nombre
| Porcentaje de reportes mensuales concluidos para el cálculo de cuotas de las instituciones de banca múltiple. |
| Objetivo
| Proteger los ahorros de los pequeños y medianos depositantes de las instituciones de banca múltiple, mediante la implementación y operación de mecanismos efectivos de supervisión financiera y garantía de depósitos ante procesos de resolución bancaria. |
| Definición o
descripción
| Mide el grado de cumplimiento en la elaboración de reportes mensuales requeridos para el cálculo y gestión de cobro de cuotas ordinarias que deben cubrir las instituciones de banca múltiple, conforme a la normatividad aplicable. |
| Derecho asociado
| N.A
|
| Nivel de
desagregación
| Nacional
| Periodicidad o
frecuencia de
medición
| Trimestral
|
| Acumulado o
periódico
| Acumulado
| Disponibilidad de
la información
| Mensual
|
| Unidad de medida
| Porcentaje
| Periodo de
recolección de
los datos
| Enero-diciembre
|
| Tendencia esperada
| Constante (favorable)
| Unidad
responsable de
reportar el
avance
| Dirección General de Seguimiento de
Instituciones y Análisis
|
| Método de cálculo
| (Número de reportes mensuales concluidos para el cálculo de cuotas acumulados al trimestre X del año fiscal T / Número de reportes
mensuales programados para el cálculo de cuotas del ejercicio fiscal T) * 100
|
| Observaciones
| | |
| APLICACIÓN DEL MÉTODO DE CÁLCULO PARA LA OBTENCIÓN DE LA LÍNEA BASE
|
| Nombre variable 1
| Número de reportes mensuales concluidos para el cálculo de cuotas acumulados al trimestre X del año fiscal T | Valor variable 1
| 0
| Fuente de información variable 1
| Oficio de notificación a Banco de México, el cual puede ser consultado en los archivos de la Dirección de Seguimiento de Instituciones y Análisis. |
| Nombre variable 2
| Número de reportes mensuales programados para el cálculo de cuotas del año fiscal T | Valor variable 2
| 24
| Fuente de información variable 2
| Programa Anual de Trabajo del Instituto para la Protección al Ahorro Bancario. |
| Sustitución en
método de cálculo
| (24/24)*100=100
|
| VALOR DE LÍNEA BASE Y METAS
|
| Línea base
| Nota sobre la línea base
|
| Valor
| 100%
| La meta se define anualmente y la línea base siempre parte de cero.
|
| Año
| 2025
|
| Meta 2030
| Nota sobre la meta 2030
|
| 100%
| Concluir todos los reportes de cálculo de cuotas programados
|
| SERIE HISTÓRICA DEL INDICADOR
|
| 2020
| 2021
| 2022
| 2023
| 2025
|
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
|
| METAS
|
| 2026
| 2027
| 2028
| 2029
| 2030
|
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
|
Indicador 1.2
| ELEMENTOS DEL INDICADOR
|
| | Porcentaje de actividades de educación financiera ejecutadas respecto a las programadas. |
| Objetivo
| Proteger los ahorros de los pequeños y medianos depositantes de las instituciones de banca múltiple, mediante la implementación y operación de mecanismos efectivos de supervisión financiera y garantía de depósitos ante procesos de resolución bancaria. |
| Definición o
descripción
| Mide el grado de cumplimiento del programa de actividades de educación financiera dirigido a pequeños y medianos ahorradores, orientadas a informar sobre los beneficios del seguro de depósitos bancarios, la importancia del ahorro formal y los riesgos asociados a invertir en instituciones financieras no reguladas. Este indicador permite monitorear el despliegue efectivo de acciones educativas planificadas en el marco del programa. |
| Derecho asociado
| N.A.
|
| Nivel de
desagregación
| Nacional
| Periodicidad o
frecuencia de
medición
| Trimestral
|
| Acumulado o
periódico
| Acumulado
| Disponibilidad de
la información
| Mensual
|
| Unidad de medida
| Porcentaje
| Periodo de
recolección de
los datos
| Enero-diciembre
|
| Tendencia esperada
| Constante (favorable)
| Unidad
responsable de
reportar el
avance
| Dirección General de Investigación, Vinculación y Educación
Financiera
|
| Método de cálculo
| (Número de actividades de educación financiera realizadas acumuladas al trimestre X del ejercicio fiscal T / Número de actividades de educación financiera programadas acumuladas al trimestre X del ejercicio fiscal T) * 100 |
| Observaciones
| | |
| APLICACIÓN DEL MÉTODO DE CÁLCULO PARA LA OBTENCIÓN DE LA LÍNEA BASE
|
| Nombre variable 1
| Número de actividades de educación financiera ejecutadas acumuladas al trimestre X del ejercicio fiscal T | Valor
variable 1
| 0
| Fuente de información variable 1
| Registros institucionales, informes de ejecución, evidencias (fotografías, videos, registros de asistencia, estadísticas, web). |
| Nombre variable 2
| Número de actividades de educación financiera programadas acumuladas al trimestre X del ejercicio fiscal T | Valor
variable 2
| 0
| Fuente de información variable 2
| Programa anual de actividades educativas, programa operativo anual o de trabajo, calendario de eventos. |
| Sustitución en
método de cálculo
| (x/x)*100=100
|
| VALOR DE LÍNEA BASE Y METAS
|
| Línea base
| Nota sobre la línea base
|
| Valor
| N.D.
| La meta se define anualmente y la línea base siempre parte de cero.
|
| Año
| 2025
|
| Meta 2030
| Nota sobre la meta 2030
|
| 100%
| La meta es anual
|
| SERIE HISTÓRICA DEL INDICADOR
|
| 2020
| 2021
| 2022
| 2023
| 2024
| 2025
|
| N.D.
| N.D.
| N.D.
| N.D.
| N.D.
| N.D.
|
| METAS
|
| 2026
| 2027
| 2028
| 2029
| 2030
|
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
|
Indicador del objetivo 1.3
| ELEMENTOS DEL INDICADOR
|
| Nombre
| Porcentaje de cumplimiento en la elaboración de planes de resolución conforme al programa de trabajo. |
| Objetivo
| Proteger los ahorros de los pequeños y medianos depositantes de las instituciones de banca múltiple, mediante la implementación y operación de mecanismos efectivos de supervisión financiera y garantía de depósitos ante procesos de liquidación bancaria. |
| Definición o
descripción
| Mide el grado de cumplimiento del programa de trabajo anual en cuanto a la elaboración de planes de resolución para las instituciones de banca múltiple, como parte de las acciones preventivas ante eventuales procesos de resolución bancaria. |
| Derecho asociado
| N.A.
|
| Nivel de
desagregación
| Nacional
| Periodicidad o
frecuencia de
medición
| Trimestral
|
| Acumulado o
periódico
| Acumulado
| Disponibilidad de
la información
| Mensual
|
| Unidad de medida
| Porcentaje
| Periodo de
recolección de los
datos
| Enero-diciembre
|
| Tendencia esperada
| Constante (favorable)
| Unidad
responsable de
reportar el avance
| Dirección General de Métodos de Resolución
|
| Método de cálculo
| (Número de planes de resolución elaborados acumulados al trimestre X del ejercicio fiscal T / Número de planes de resolución
programados del ejercicio fiscal T)*100
|
| Observaciones
| | |
| APLICACIÓN DEL MÉTODO DE CÁLCULO PARA LA OBTENCIÓN DE LA LÍNEA BASE
|
| Nombre variable 1
| Número de planes de resolución elaborados acumulados al trimestre X del ejercicio fiscal T | Valor variable
1
| 0
| Fuente de información variable 1
| Acuerdo de la Junta de Gobierno en la cual se presentan los planes de resolución concluidos. |
| Nombre variable 2
| Número de planes de resolución programados del ejercicio fiscal T | Valor variable
2
| 12
| Fuente de información variable 2
| Programa de Planes de Resolución presentado a la Junta de Gobierno. |
| Sustitución en
método de cálculo
| (12/12)*100=100
|
| VALOR DE LÍNEA BASE Y METAS
|
| Línea base
| Nota sobre la línea base
|
| Valor
| 100%
| La meta se define anualmente y la línea base siempre parte de cero.
|
| Año
| 2025
|
| Meta 2030
| Nota sobre la meta 2030
|
| 100%
| Concluir todos los planes de resolución programados
|
| SERIE HISTÓRICA DEL INDICADOR
|
| 2020
| 2021
| 2022
| 2023
| 2024
| 2025
|
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
|
| METAS
|
| 2026
| 2027
| 2028
| 2029
| 2030
|
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
| 100%
|
Indicador del objetivo 1.4
| ELEMENTOS DEL INDICADOR
|
| | Porcentaje de recursos captados respecto a recursos programados. |
| Objetivo
| Proteger los ahorros de los pequeños y medianos depositantes de las instituciones de banca múltiple, mediante la implementación y operación de mecanismos efectivos de supervisión financiera y garantía de depósitos ante procesos de resolución bancaria. |
| Definición o
descripción
| Mide el grado de cumplimiento en la captación de recursos del Instituto, con respecto a la captación presupuestada, la cual considera la colocación de valores, contratación de créditos, recepción de recursos presupuestarios, cobro de cuotas e ingresos por recuperación de activos, con el fin de cumplir con sus obligaciones de pago. |
| Derecho asociado
| N.A.
|
| Nivel de
desagregación
| Nacional
| Periodicidad o
frecuencia de
medición
| Trimestral
|
| Acumulado o
periódico
| Periódico
| Disponibilidad de
la información
| Mensual
|
| Unidad de medida
| Porcentaje
| Periodo de
recolección de los
datos
| Enero-diciembre
|
| Tendencia esperada
| Constante (favorable)
| Unidad
responsable de
reportar el avance
| Dirección General de Finanzas
|
| Método de cálculo
| (Monto de recursos captados del ejercicio fiscal "T" / Monto de recursos programados del ejercicio fiscal "T" ) * 100
|
| Observaciones
| | |
| APLICACIÓN DEL MÉTODO DE CÁLCULO PARA LA OBTENCIÓN DE LA LÍNEA BASE
|
| Nombre variable 1
| Monto de recursos captados del ejercicio fiscal "T" | Valor variable
1
| 0
| Fuente de información variable 1
| Registros financieros y reportes de captación; estados financieros auditados o informes contables internos. |
| Nombre variable 2
| Monto de recursos programados del ejercicio fiscal "T" | Valor variable
2
| 355,385 (millones
de pesos)
| Fuente de información variable 2
| Programa anual de financiamiento; Flujos Programados. |
| Sustitución en
método de cálculo
| (x / x) * 100=95
|
| VALOR DE LÍNEA BASE Y METAS
|
| Línea base
| Nota sobre la línea base
|
| Valor
| 93%
| La meta se define anualmente y la línea base siempre parte de cero.
|
| Año
| 2025
|
| Meta 2030
| Nota sobre la meta 2030
|
| 95%
| Se estima la captación anualmente y derivado de ello los recursos susceptibles a refinanciar. Obtención del 95% de los recursos programados. |
| SERIE HISTÓRICA DEL INDICADOR
|
| 2020
| 2021
| 2022
| 2023
| 2024
| 2025
|
| 89%
| 94%
| 100%
| 100%
| 103%
| 93%
|
| METAS
|
| 2026
| 2027
| 2028
| 2029
| 2030
|
| 95%
| 95%
| 95%
| 95%
| 95%
|
Ciudad de México a, 17 de febrero de 2026.- Secretario Ejecutivo, Mtro. Gabriel Ángel Limón González.- Rúbrica.
1 Un análisis del impacto de la pandemia sobre el ahorro y la tenencia de productos financieros puede consultarse en CNBV, 2022a. Sección 3.2. Consultada en: Comisión Nacional Bancaria y de Valores (2025). Encuesta Nacional de Inclusión Financiera (ENIF) 2024: Reporte de resultados. Pág. 28. Consultada en: https://www.cnbv.gob.mx/Inclusi%C3%B3n/Anexos%20Inclusin%20Financiera/Reporte_ENIF2024.pdf
2 Id.
3 Ibid. Pág 30.
4 Banerjee et al., 2015 Consultado en: Encuesta Nacional de Inclusión Financiera (ENIF) 2024: Reporte de resultados. Pág. 31. Consultada en: https://www.cnbv.gob.mx/Inclusi%C3%B3n/Anexos%20Inclusin%20Financiera/Reporte_ENIF2024.pdf
5 WEF, 2024 Consultado en: Encuesta Nacional de Inclusión Financiera (ENIF) 2024: Reporte de resultados. Pág. 31. Consultada en: https://www.cnbv.gob.mx/Inclusi%C3%B3n/Anexos%20Inclusin%20Financiera/Reporte_ENIF2024.pdf
6 Ibid. Págs. 31-32.
7 Ibid. Pág. 102.
8 Ibid. Pág. 103.
9 Ibid. Pág. 106.
10 Martínez Gutiérrez, Ana Laura y Vélez Grajales, Roberto. Informe de Movilidad social en México 2025: La ruta hacia la inclusión financiera. Centro de Estudios Espinosa Yglesias. Pág. 16.
11 Banco Mundial. (2018). Financial Inclusion. Overview. https://www. worldbank.org/en/topic/financialinclusion/overview, Consultado en: Martínez Gutiérrez, Ana Laura y Vélez Grajales, Roberto (2025). Informe de Movilidad social en México 2025: La ruta hacia la inclusión financiera. Centro de Estudios Espinosa Yglesias. Pág. 17
12 Id.
13 Ibid. Pág. 20.