OFICIO 500-05-2021-15156 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio: 500-05-2021-15156
Asunto:     Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, la autoridad fiscal, a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
 
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.
Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México, a 25 de mayo de 2021.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica "1", "2", "3", "4", "5" y "6" con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica "7", Lic. Cintia Aidee Jáuregui Serratos.- Rúbrica.
Anexo 1 del oficio número 500-05-2021-15156 de fecha 25 de mayo de 2021 correspondiente a contribuyentes que, SÍ aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
 
R.F.C.
Nombre, denominación
o razón social del
Contribuyente
Número y fecha
de oficio
individual de
presunción
Autoridad emisora
del oficio
individual de
presunción
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en los
estrados de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
Fecha de
notificación
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificació
n
1
AAGJ890312M1A
ALVAREZ GUERRA
JORGE LUIS
500-70-00-02-03-
2020-06844 de
fecha 22 de junio
de 2020
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas "1"
 
 
 
 
1 de julio de
2020
2 de julio de
2020
2
BVT041008863
COMPAÑIA BELAU DEL
VALLE DE TOLUCA,
S.A. DE C.V.
500-35-00-2020-
21797 de fecha
18 de septiembre
de 2020
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "1"
 
 
 
 
24 de
septiembre
de 2020
25 de
septiembre
de 2020
3
CAN120120EG9
COORDINACION
AVANZADA DE
NEGOCIOS, S.A. DE
C.V.
500-05-2020-
23306 de fecha
13 de octubre de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
16 de octubre
de 2020
19 de octubre
de 2020
 
 
4
DAI1610117C0
DG ASESORIA
INTEGRAL, S.C.
500-30-00-03-01-
2020-01982 de
fecha 4 de
agosto de 2020
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "1"
 
 
 
 
11 de
agosto de
2020
12 de
agosto de
2020
5
DRS870210PX3
DISTRIBUIDORES Y
REPRESENTANTES
DEL SUR, S.A. DE C.V.
500-05-2020-
23682 de fecha
19 de octubre de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
23 de
octubre de
2020
26 de
octubre de
2020
6
ICC150625MT9
INNOVACION
CORPORATIVA CERCI,
S.A. DE C.V.
500-05-2020-
23570 de fecha 7
de octubre de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
14 de
octubre de
2020
15 de
octubre de
2020
7
MAJL751219TP3
MARTINEZ JIMENEZ
LUIS FRANCISCO
500-25-00-06-01-
2020-11120 de
fecha 2 de julio
de 2020
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato "2"
 
 
 
 
3 de julio de
2020
6 de julio de
2020
8
NEL170627838
NORMANDY ELEC, S.A.
DE C.V.
500-32-00-03-04-
2020-5925 de
fecha 9 de
octubre de 2020
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "3"
 
 
14 de octubre
de 2020
15 de octubre
de 2020
 
 
9
NLA160802335
NOSDE LAM, S.A. DE
C.V.
500-05-2020-
23664 de fecha
13 de octubre de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
19 de
octubre de
2020
20 de
octubre de
2020
10
PCV160706MG8
PROYECTOS
CONSULTIVOS DEL
VALLE, S.A. DE C.V.
500-05-2020-
23610 de fecha
16 de octubre de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
22 de
octubre de
2020
23 de
octubre de
2020
11
PSD0910124K0
PRESTADORA DE
SERVICIOS DIKEN, S.A.
DE C.V.
500-18-00-06-02-
2020-4680 de
fecha 7 de
agosto de 2020
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Colima "1"
 
 
 
 
17 de
agosto de
2020
18 de
agosto de
2020
12
PUB1601145S7
PUBLITOOLS, S.A. DE
C.V.
500-05-2020-
23496 de fecha
30 de septiembre
de 2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
6 de octubre
de 2020
7 de
octubre de
2020
13
SCD160603S63
SKOLEN CALIDAD Y
DESARROLLO, S.C.
500-05-2020-
23659 de fecha
14 de octubre de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
21 de
octubre de
2020
22 de
octubre de
2020
 
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria
 
R.F.C.
Nombre, denominación o razón
social del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora
del oficio global de
presunción
Fecha de
notificación en la
página de internet
del Servicio de
Administración
Tributaria
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
1
AAGJ890312M1A
ALVAREZ GUERRA JORGE
LUIS
500-05-2020-13956
de fecha 01 de
septiembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de septiembre de
2020
2 de septiembre
de 2020
2
BVT041008863
COMPAÑIA BELAU DEL VALLE
DE TOLUCA, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
3 de noviembre de
2020
4 de noviembre
de 2020
3
CAN120120EG9
COORDINACION AVANZADA DE
NEGOCIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
3 de noviembre de
2020
4 de noviembre
de 2020
4
DAI1610117C0
DG ASESORIA INTEGRAL, S.C.
500-05-2020-13956
de fecha 01 de
septiembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de septiembre de
2020
2 de septiembre
de 2020
5
DRS870210PX3
DISTRIBUIDORES Y
REPRESENTANTES DEL SUR,
S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
3 de noviembre de
2020
4 de noviembre
de 2020
6
ICC150625MT9
INNOVACION CORPORATIVA
CERCI, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
3 de noviembre de
2020
4 de noviembre
de 2020
7
MAJL751219TP3
MARTINEZ JIMENEZ LUIS
FRANCISCO
500-05-2020-13956
de fecha 01 de
septiembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de septiembre de
2020
2 de septiembre
de 2020
8
NEL170627838
NORMANDY ELEC, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
3 de noviembre de
2020
4 de noviembre
de 2020
9
NLA160802335
NOSDE LAM, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
3 de noviembre de
2020
4 de noviembre
de 2020
10
PCV160706MG8
PROYECTOS CONSULTIVOS
DEL VALLE, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
3 de noviembre de
2020
4 de noviembre
de 2020
11
PSD0910124K0
PRESTADORA DE SERVICIOS
DIKEN, S.A. DE C.V.
500-05-2020-13956
de fecha 01 de
septiembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de septiembre de
2020
2 de septiembre
de 2020
12
PUB1601145S7
PUBLITOOLS, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
3 de noviembre de
2020
4 de noviembre
de 2020
13
SCD160603S63
SKOLEN CALIDAD Y
DESARROLLO, S.C.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
3 de noviembre de
2020
4 de noviembre
de 2020
 
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
 
R.F.C.
Nombre, denominación o razón
social del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora
del oficio global de
presunción
Fecha de
notificación en el
Diario Oficial de la
Federación
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
1
AAGJ890312M1A
ALVAREZ GUERRA JORGE
LUIS
500-05-2020-13956
de fecha 01 de
septiembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de septiembre de
2020
21 de
septiembre de
2020
2
BVT041008863
COMPAÑIA BELAU DEL VALLE
DE TOLUCA, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de noviembre de
2020
19 de
noviembre de
2020
3
CAN120120EG9
COORDINACION AVANZADA DE
NEGOCIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de noviembre de
2020
19 de
noviembre de
2020
4
DAI1610117C0
DG ASESORIA INTEGRAL, S.C.
500-05-2020-13956
de fecha 01 de
septiembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de septiembre de
2020
21 de
septiembre de
2020
5
DRS870210PX3
DISTRIBUIDORES Y
REPRESENTANTES DEL SUR,
S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de noviembre de
2020
19 de
noviembre de
2020
6
ICC150625MT9
INNOVACION CORPORATIVA
CERCI, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de noviembre de
2020
19 de
noviembre de
2020
7
MAJL751219TP3
MARTINEZ JIMENEZ LUIS
FRANCISCO
500-05-2020-13956
de fecha 01 de
septiembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de septiembre de
2020
21 de
septiembre de
2020
8
NEL170627838
NORMANDY ELEC, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de noviembre de
2020
19 de
noviembre de
2020
9
NLA160802335
NOSDE LAM, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de noviembre de
2020
19 de
noviembre de
2020
10
PCV160706MG8
PROYECTOS CONSULTIVOS
DEL VALLE, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de noviembre de
2020
19 de
noviembre de
2020
11
PSD0910124K0
PRESTADORA DE SERVICIOS
DIKEN, S.A. DE C.V.
500-05-2020-13956
de fecha 01 de
septiembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de septiembre de
2020
21 de
septiembre de
2020
12
PUB1601145S7
PUBLITOOLS, S.A. DE C.V.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de noviembre de
2020
19 de
noviembre de
2020
13
SCD160603S63
SKOLEN CALIDAD Y
DESARROLLO, S.C.
500-05-2020-23758
de fecha 03 de
noviembre de 2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de noviembre de
2020
19 de
noviembre de
2020
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
 
R.F.C.
Nombre, denominación o razón
social del Contribuyente
Número y fecha
de resolución
definitiva
Autoridad emisora
de la resolución
definitiva
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón Tributario
Fecha de
fijación en los
estrados de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en que
surtió efectos
la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en que
surtió efectos
la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en que
surtió efectos la
notificación
1
AAGJ890312M1A
ALVAREZ GUERRA JORGE
LUIS
500-70-00-02-03-
2020-12450 de
fecha 16 de
diciembre de 2020
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Zacatecas "1"
 
 
 
 
12 de enero
de 2021
13 de enero de
2021
2
BVT041008863
COMPAÑIA BELAU DEL VALLE
DE TOLUCA, S.A. DE C.V.
500-35-00-02-03-
2021-3968 de fecha
4 de marzo de 2021
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
México "1"
 
 
 
 
10 de marzo
de 2021
11 de marzo de
2021
3
CAN120120EG9
COORDINACION AVANZADA
DE NEGOCIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2021-5185
de fecha 23 de
febrero de 2021
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de febrero de
2021
10 de marzo
de 2021
 
 
 
 
4
DAI1610117C0
DG ASESORIA INTEGRAL, S.C.
500-30-00-03-02-
2020-03417 de
fecha 9 de
noviembre de 2020
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "1"
 
 
 
 
10 de
noviembre de
2020
11 de noviembre
de 2020
5
DRS870210PX3
DISTRIBUIDORES Y
REPRESENTANTES DEL SUR,
S.A. DE C.V.
500-05-2021-5258
de fecha 16 de
marzo de 2021
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
22 de marzo
de 2021
23 de marzo de
2021
6
ICC150625MT9
INNOVACION CORPORATIVA
CERCI, S.A. DE C.V.
500-05-2021-6717
de fecha 16 de
marzo de 2021
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
22 de marzo
de 2021
23 de marzo de
2021
7
MAJL751219TP3
MARTINEZ JIMENEZ LUIS
FRANCISCO
500-25-00-06-01-
2020-15900 de
fecha 10 de
diciembre de 2020
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Guanajuato "2"
 
 
 
 
11 de
diciembre de
2020
14 de diciembre
de 2020
8
NEL170627838
NORMANDY ELEC, S.A. DE C.V.
500-32-00-03-04-
2021-1543 de fecha
3 de marzo de 2021
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Jalisco "3"
3 de marzo de
2021
13 de marzo
de 2021
 
 
 
 
9
NLA160802335
NOSDE LAM, S.A. DE C.V.
500-05-2021-5313
de fecha 8 de
marzo de 2021
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
10 de marzo
de 2021
11 de marzo de
2021
10
PCV160706MG8
PROYECTOS CONSULTIVOS
DEL VALLE, S.A. DE C.V.
500-05-2021-5201
de fecha 5 de
marzo de 2021
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
11 de marzo
de 2021
12 de marzo de
2021
11
PSD0910124K0
PRESTADORA DE SERVICIOS
DIKEN, S.A. DE C.V.
500-18-00-06-02-
2020-7420 de fecha
16 de diciembre de
2020
Administración
Desconcentrada de
Auditoría Fiscal de
Colima "1"
 
 
 
 
12 de enero
de 2021
13 de enero de
2021
12
PUB1601145S7
PUBLITOOLS, S.A. DE C.V.
500-05-2021-5256
de fecha 8 de
marzo de 2021
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
12 de marzo
de 2021
16 de marzo de
2021
13
SCD160603S63
SKOLEN CALIDAD Y
DESARROLLO, S.C.
500-05-2021-6716
de fecha 16 de
marzo de 2021
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
22 de marzo
de 2021
23 de marzo de
2021
 
Apartado E.- Datos adicionales de los contribuyentes.
 
R.F.C.
Nombre, denominación o
razón social del
Contribuyente
Domicilio Fiscal
Actividad preponderante
Motivo del Procedimiento
1
AAGJ890312M1A
ALVAREZ GUERRA JORGE
LUIS
Guadalupe, Zacatecas
Construcción de obras para el tratamiento,
distribución y suministro de agua y drenaje
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura, Sin
Capacidad Material
2
BVT041008863
COMPAÑIA BELAU DEL
VALLE DE TOLUCA, S.A. DE
C.V.
Toluca, Estado de México
Servicios de consultoría en administración
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura
3
CAN120120EG9
COORDINACION AVANZADA
DE NEGOCIOS, S.A. DE C.V.
Benito Juárez, Quintana Roo
Servicios de consultoría en administración
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
4
DAI1610117C0
DG ASESORIA INTEGRAL,
S.C.
Guadalajara, Jalisco
Servicios de administración de negocios
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura, Sin
Capacidad Material
5
DRS870210PX3
DISTRIBUIDORES Y
REPRESENTANTES DEL
SUR, S.A. DE C.V.
Azcapotzalco, Ciudad de
México
Otros servicios de apoyo a los negocios
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
6
ICC150625MT9
INNOVACION
CORPORATIVA CERCI, S.A.
DE C.V.
Cuauhtémoc, Ciudad de
México
Servicios de consultoría en administración
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
7
MAJL751219TP3
MARTINEZ JIMENEZ LUIS
FRANCISCO
Silao de la Victoria,
Guanajuato
"Construcción de obras para el tratamiento,
distribución y suministro de agua y drenaje",
"construcción de obras de urbanización",
"construcción de obras de generación y
conducción de energía eléctrica" y "otras
construcciones de ingeniería civil u obra pesada"
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura
8
NEL170627838
NORMANDY ELEC, S.A. DE
C.V.
Guadalajara, Jalisco
Bufetes jurídicos
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura
9
NLA160802335
NOSDE LAM, S.A. DE C.V.
Guadalajara, Jalisco
Otros servicios profesionales, científicos y
técnicos
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
10
PCV160706MG8
PROYECTOS
CONSULTIVOS DEL VALLE,
S.A. DE C.V.
Tuxtla Gutierrez, Chiapas
Servicios de contabilidad y auditoría
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
11
PSD0910124K0
PRESTADORA DE
SERVICIOS DIKEN, S.A. DE
C.V.
Zapopan, Jalisco
Otros servicios de publicidad, servicios de
consultoría en administración, servicios de
consultoría en computación, agencias de
relaciones públicas
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal, Falta de Infraestructura
12
PUB1601145S7
PUBLITOOLS, S.A. DE C.V.
Puebla, Puebla
Servicios de consultoría en administración
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
13
SCD160603S63
SKOLEN CALIDAD Y
DESARROLLO, S.C.
Miguel Hidalgo, Ciudad de
México
Servicios de consultoría en administración
Ausencia de Activos, Ausencia de
Personal
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