OFICIO número 500-05-2020-13612 por el que se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio Número: 500-05-2020-13612
Asunto:     Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, la autoridad fiscal a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante
el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.
Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México a, 28 de mayo de 2020.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica "1", "2", "3", "4", "5" y "6" con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica "7", Cintia Aidee Jauregui Serratos.- Rúbrica.
Anexo 1 del oficio número 500-05-2020-13612 de fecha 28 de mayo de 2020 correspondiente a contribuyentes que, SÍ aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
 
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y fecha
de oficio
individual de
presunción
Autoridad
emisora del
oficio
individual de
presunción
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en
los
estrados de
la Autoridad
Fiscal
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
1
ACL1707137Q2
ASESORIA Y
CONSULTORIA L&I,
S.A. DE C.V.
500-05-2019-
35960 de fecha
31 de octubre de
2019
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
1 de
noviembre de
2019
4 de
noviembre
de 2019
2
BAAR441018NT8
BAHENA ARCE
RUTILO
500-27-00-08-02-
2019-13889 de
fecha 31 de
octubre de 2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Guerrero "1"
 
 
7 de
noviembre
de 2019
8 de
noviembre
de 2019
 
 
3
BME1805148U5
BULKTEC DE
MÉXICO, S.A.P.I. DE
C.V.
500-05-2019-
36131 de fecha
21 de noviembre
de 2019
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
26 de
noviembre de
2019
27 de
noviembre
de 2019
 
4
CCA171114H80
COMERCIALIZADOR
A CALM, S.A. DE C.V.
500-05-2019-
35956 de fecha
31 de octubre de
2019
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
12 de
noviembre
de 2019
13 de
noviembre
de 2019
 
 
5
CFI130422CR7
CORPORATIVO
FIROVA, S.A. DE C.V.
500-32-00-06-01-
2019-7234 de
fecha 13 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Jalisco "3"
 
 
 
 
19 de
noviembre de
2019
20 de
noviembre
de 2019
6
CLB151222AN5
COMERCIALIZADOR
A Y LOGISTICA
BARLETTA, S. DE
R.L. DE C.V.
500-69-00-03-03-
2019-12289 de
fecha 13 de junio
de 2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Yucatán "1"
2 de
septiembre
de 2019
26 de
septiembre
de 2019
 
 
 
 
7
CMJ130815372
CORPORATIVO
MAYORISTA
JHAZAVI, S.A. DE
C.V.
500-57-00-05-01-
2019-001189 de
fecha 8 de abril
de 2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Tabasco "1"
 
 
 
 
16 de abril de
2019
17 de abril
de 2019
8
COM120326RC4
COMERCODY, S.A.
DE C.V.
500-30-00-07-02-
2019-03867 de
fecha 24 de
septiembre de
2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Jalisco "1"
 
 
26 de
septiembre
de 2019
27 de
septiembre
de 2019
 
 
9
CTE120409RS9
CONSULTORES
TELDAK, S.C.
500-30-00-07-02-
2019-05210 de
fecha 4 de
septiembre de
2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Jalisco "1"
 
 
24 de
septiembre
de 2019
25 de
septiembre
de 2019
 
 
10
EEC130912GR6
EI EFICIENCIA
CORPORATIVA, S.A.
DE C.V.
500-32-00-06-02-
2019-6300 de
fecha 25 de
septiembre de
2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Jalisco "3"
 
 
 
 
11 de octubre
de 2019
14 de
octubre de
2019
11
FAR151026L81
FARMASHOP, S.A.
DE C.V.
500-57-00-05-01-
2019-004751 de
fecha 14 de
octubre de 2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Tabasco "1"
 
 
 
 
21 de octubre
de 2019
22 de
octubre de
2019
12
HIAA910924F16
HIPOLITO ALEMAN
ALDO AGUSTIN
500-67-00-05-01-
2019-6855 de
fecha 1 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Veracruz "4"
 
 
 
 
14 de
noviembre de
2019
15 de
noviembre
de 2019
13
LIC170911CI3
LINEA INTEGRAL AL
COMERCIO
PETROLERO, S. DE
R.L. DE C.V.
500-57-00-04-01-
2019-004812 de
fecha 30 de
octubre de 2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Tabasco "1"
 
 
 
 
6 de
noviembre de
2019
7 de
noviembre
de 2019
14
PAV180727FI6
PAVIZAC, S.A. DE
C.V.
500-70-00-02-03-
2019-09969 de
fecha 3 de
septiembre de
2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Zacatecas "1"
 
 
 
 
3 de
septiembre de
2019
4 de
septiembre
de 2019
15
PDR141215CEA
PROYECTOS Y
DISEÑOS RUGON,
S.A. DE C.V.
500-67-00-05-03-
2019-3569 de
fecha 15 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Veracruz "4"
 
 
 
 
28 de
noviembre de
2019
29 de
noviembre
de 2019
16
PIO090323LG4
PROYECTOS
INMOBILIARIOS
OLIMPIA, S.A. DE
C.V.
500-42-00-08-03-
2019-4831 de
fecha 17 de
septiembre de
2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Nuevo León "2"
 
 
 
 
24 de
septiembre de
2019
25 de
septiembre
de 2019
17
RIM120907RE9
LAMDA EJECUTIVOS
EN NEGOCIOS, S.C.
500-32-00-06-02-
2019-6411 de
fecha 1 de
octubre de 2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Jalisco "3"
 
 
 
 
10 de octubre
de 2019
11 de
octubre de
2019
18
RSE171114DC3
RENOV SERVICIOS,
S.A. DE C.V.
500-05-2019-
35985 de fecha
31 de octubre de
2019
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
5 de
noviembre de
2019
6 de
noviembre
de 2019
19
SAC151201KI5
SERVICIOS
ADMINISTRATIVOS
CAPRESSI, S.A. DE
C.V.
500-32-00-04-01-
2019-6556 de
fecha 8 de
octubre de 2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Jalisco "3"
 
 
 
 
11 de octubre
de 2019
14 de
octubre de
2019
20
SAN140506PZ5
SANCER, S.A. DE
C.V.
500-47-00-06-00-
2019-006653 de
fecha 9 de
septiembre de
2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Querétaro "1"
 
 
 
 
13 de
septiembre de
2019
17 de
septiembre
de 2019
21
SPH141209H76
SAO PAULO
HEALTHCARE, S. DE
R. L. DE C. V.
500-30-00-07-01-
2019-03850 de
fecha 22 de
agosto de 2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Jalisco "1"
 
 
 
 
28 de agosto
de 2019
29 de agosto
de 2019
22
SPS1508056X9
SERVICIOS
PUBLICITARIOS DEL
SURESTE ISAD, S.
DE R.L. DE C.V.
500-69-00-03-03-
2019-24497 de
fecha 11 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrad
a de Auditoría
Fiscal de
Yucatán "1"
 
 
 
 
15 de
noviembre de
2019
19 de
noviembre
de 2019
23
TTM1805148U5
TME TECNOLOGIA
EN MANTENIMIENTO
ESPECIALIZADO,
S.A. DE C.V.
500-05-2019-
35940 de fecha
31 de octubre de
2019
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
12 de
noviembre
de 2019
13 de
noviembre
de 2019
 
 
 
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria
 
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del
oficio global de
presunción
Fecha de notificación en la
página de internet del Servicio
de Administración Tributaria
Fecha en que
surtió efectos la
notificación
1
ACL1707137Q2
ASESORIA Y CONSULTORIA L&I, S.A.
DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
2
BAAR441018NT8
BAHENA ARCE RUTILO
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
3
BME1805148U5
BULKTEC DE MÉXICO, S.A.P.I. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
4
CCA171114H80
COMERCIALIZADORA CALM, S.A. DE
C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
5
CFI130422CR7
CORPORATIVO FIROVA, S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
6
CLB151222AN5
COMERCIALIZADORA Y LOGISTICA
BARLETTA, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de noviembre de 2019
4 de noviembre
de 2019
7
CMJ130815372
CORPORATIVO MAYORISTA JHAZAVI,
S.A. DE C.V.
500-05-2019-7389 de
fecha 2 de mayo de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de mayo de 2019
3 de mayo de
2019
8
COM120326RC4
COMERCODY, S.A. DE C.V.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de noviembre de 2019
4 de noviembre
de 2019
9
CTE120409RS9
CONSULTORES TELDAK, S.C.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de noviembre de 2019
4 de noviembre
de 2019
10
EEC130912GR6
EI EFICIENCIA CORPORATIVA, S.A.
DE C.V.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de noviembre de 2019
4 de noviembre
de 2019
11
FAR151026L81
FARMASHOP, S.A. DE C.V.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de noviembre de 2019
4 de noviembre
de 2019
12
HIAA910924F16
HIPOLITO ALEMAN ALDO AGUSTIN
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
13
LIC170911CI3
LINEA INTEGRAL AL COMERCIO
PETROLERO, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
14
PAV180727FI6
PAVIZAC, S.A. DE C.V.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de noviembre de 2019
4 de noviembre
de 2019
15
PDR141215CEA
PROYECTOS Y DISEÑOS RUGON,
S.A. DE C.V.
500-05-2020-3239 de
fecha 9 de enero de
2020
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
9 de enero de 2020
10 de enero de
2020
16
PIO090323LG4
PROYECTOS INMOBILIARIOS
OLIMPIA, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27980 de
fecha 1 de octubre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de octubre de 2019
2 de octubre de
2019
17
RIM120907RE9
LAMDA EJECUTIVOS EN NEGOCIOS,
S.C.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de noviembre de 2019
4 de noviembre
de 2019
18
RSE171114DC3
RENOV SERVICIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
19
SAC151201KI5
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
CAPRESSI, S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
20
SAN140506PZ5
SANCER, S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
21
SPH141209H76
SAO PAULO HEALTHCARE, S. DE R. L.
DE C. V.
500-05-2019-27980 de
fecha 1 de octubre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de octubre de 2019
2 de octubre de
2019
22
SPS1508056X9
SERVICIOS PUBLICITARIOS DEL
SURESTE ISAD, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
23
TTM1805148U5
TME TECNOLOGIA EN
MANTENIMIENTO ESPECIALIZADO,
S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de diciembre de 2019
3 de diciembre de
2019
 
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
 
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del
oficio global de
presunción
Fecha de
notificación en el
Diario Oficial de la
Federación
Fecha en que
surtió efectos la
notificación
1
ACL1707137Q2
ASESORIA Y CONSULTORIA L&I, S.A. DE
C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
2
BAAR441018NT8
BAHENA ARCE RUTILO
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
3
BME1805148U5
BULKTEC DE MÉXICO, S.A.P.I. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
 
4
CCA171114H80
COMERCIALIZADORA CALM, S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
5
CFI130422CR7
CORPORATIVO FIROVA, S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
6
CLB151222AN5
COMERCIALIZADORA Y LOGISTICA
BARLETTA, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
19 de noviembre de
2019
20 de noviembre de
2019
7
CMJ130815372
CORPORATIVO MAYORISTA JHAZAVI,
S.A. DE C.V.
500-05-2019-7389 de
fecha 2 de mayo de 2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
23 de mayo de 2019
24 de mayo de
2019
8
COM120326RC4
COMERCODY, S.A. DE C.V.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
19 de noviembre de
2019
20 de noviembre de
2019
9
CTE120409RS9
CONSULTORES TELDAK, S.C.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
19 de noviembre de
2019
20 de noviembre de
2019
10
EEC130912GR6
EI EFICIENCIA CORPORATIVA, S.A. DE
C.V.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
19 de noviembre de
2019
20 de noviembre de
2019
11
FAR151026L81
FARMASHOP, S.A. DE C.V.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
19 de noviembre de
2019
20 de noviembre de
2019
12
HIAA910924F16
HIPOLITO ALEMAN ALDO AGUSTIN
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
13
LIC170911CI3
LINEA INTEGRAL AL COMERCIO
PETROLERO, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
14
PAV180727FI6
PAVIZAC, S.A. DE C.V.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
19 de noviembre de
2019
20 de noviembre de
2019
15
PDR141215CEA
PROYECTOS Y DISEÑOS RUGON, S.A. DE
C.V.
500-05-2020-3239 de
fecha 9 de enero de 2020
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
27 de enero de
2020
28 de enero de
2020
16
PIO090323LG4
PROYECTOS INMOBILIARIOS OLIMPIA,
S.A. DE C.V.
500-05-2019-27980 de
fecha 1 de octubre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
18 de octubre de
2019
21 de octubre de
2019
17
RIM120907RE9
LAMDA EJECUTIVOS EN NEGOCIOS, S.C.
500-05-2019-35994 de
fecha 1 de noviembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
19 de noviembre de
2019
20 de noviembre de
2019
18
RSE171114DC3
RENOV SERVICIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
19
SAC151201KI5
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS
CAPRESSI, S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
20
SAN140506PZ5
SANCER, S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
21
SPH141209H76
SAO PAULO HEALTHCARE, S. DE R. L. DE
C. V.
500-05-2019-27980 de
fecha 1 de octubre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
18 de octubre de
2019
21 de octubre de
2019
22
SPS1508056X9
SERVICIOS PUBLICITARIOS DEL
SURESTE ISAD, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
23
TTM1805148U5
TME TECNOLOGIA EN MANTENIMIENTO
ESPECIALIZADO, S.A. DE C.V.
500-05-2019-36144 de
fecha 2 de diciembre de
2019
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de diciembre de
2019
8 de enero de 2020
 
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
 
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y
fecha de
resolución
definitiva
Autoridad
emisora de la
resolución
definitiva
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en
los
estrados
de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
1
ACL1707137Q2
ASESORIA Y
CONSULTORIA L&I,
S.A. DE C.V.
500-05-2020-
13493 de fecha
3 de abril de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
7 de abril de
2020
8 de abril de
2020
2
BAAR441018NT8
BAHENA ARCE
RUTILO
500-27-00-08-
02-2020-03513
de fecha 23 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Guerrero "1"
 
 
 
 
30 de marzo
de 2020
31 de marzo
de 2020
3
BME1805148U5
BULKTEC DE
MÉXICO, S.A.P.I. DE
C.V.
500-05-2020-
7809 de fecha
30 de marzo de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
1 de abril de
2020
2 de abril de
2020
4
CCA171114H80
COMERCIALIZADOR
A CALM, S.A. DE C.V.
500-05-2020-
7912 de fecha
24 de marzo de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
24 de marzo
de 2020
25 de marzo
de 2020
5
CFI130422CR7
CORPORATIVO
FIROVA, S.A. DE C.V.
500-32-00-06-
01-2020-1783
de fecha 26 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"3"
 
 
 
 
27 de marzo
de 2020
30 de marzo
de 2020
6
CLB151222AN5
COMERCIALIZADOR
A Y LOGISTICA
BARLETTA, S. DE
R.L. DE C.V.
500-69-00-03-
03-2020-1491
de fecha 28 de
enero de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Yucatán
"1"
5 de
febrero de
2020
28 de febrero
de 2020
 
 
 
 
 
7
CMJ130815372
CORPORATIVO
MAYORISTA
JHAZAVI, S.A. DE
C.V. // En
cumplimiento a la
resolución contenida
en el oficio número
600-57-04-2019-2569
de fecha 04 de
diciembre de 2019
emitida por la
Administración
Desconcentrada
Jurídica de Tabasco
"1" con sede en
Tabasco en el
Recurso de
Revocación
RRL2019007171
500-57-00-05-
01-2020-
001019 de
fecha 19 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Tabasco "1"
 
 
 
 
25 de marzo
de 2020
26 de marzo
de 2020
8
COM120326RC4
COMERCODY, S.A.
DE C.V.
500-30-00-07-
02-2019-00091
de fecha 26 de
febrero de
2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"1"
 
 
 
 
6 de marzo
de 2020
9 de marzo
de 2020
9
CTE120409RS9
CONSULTORES
TELDAK, S.C.
500-30-00-07-
02-2020-00095
de fecha 27 de
febrero de
2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"1"
 
 
 
 
6 de marzo
de 2020
9 de marzo
de 2020
10
EEC130912GR6
EI EFICIENCIA
CORPORATIVA, S.A.
DE C.V.
500-32-00-06-
02-2020-1496
de fecha 6 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"3"
 
 
 
 
13 de marzo
de 2020
17 de marzo
de 2020
11
FAR151026L81
FARMASHOP, S.A.
DE C.V.
500-57-00-05-
01-2020-
000961 de
fecha 25 de
febrero de
2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Tabasco "1"
 
 
28 de febrero
de 2020
2 de marzo
de 2020
 
 
12
HIAA910924F16
HIPOLITO ALEMAN
ALDO AGUSTIN
500-67-00-05-
01-2020-04156
de fecha 11 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Veracruz "4"
 
 
 
 
19 de marzo
de 2020
20 de marzo
de 2020
13
LIC170911CI3
LINEA INTEGRAL AL
COMERCIO
PETROLERO, S. DE
R.L. DE C.V.
500-57-00-04-
01-2020-
000962 de
fecha 3 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Tabasco "1"
 
 
 
 
9 de marzo
de 2020
10 de marzo
de 2020
14
PAV180727FI6
PAVIZAC, S.A. DE
C.V.
500-70-00-02-
03-2020-02968
de fecha 18 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Zacatecas "1"
 
 
 
 
19 de marzo
de 2020
20 de marzo
de 2020
15
PDR141215CEA
PROYECTOS Y
DISEÑOS RUGON,
S.A. DE C.V.
500-67-00-05-
03-2020-04152
de fecha 1 de
abril de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Veracruz "4"
 
 
 
 
6 de abril de
2020
7 de abril de
2020
16
PIO090323LG4
PROYECTOS
INMOBILIARIOS
OLIMPIA, S.A. DE
C.V.
500-42-00-08-
03-2020-0667
de fecha 29 de
enero de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Nuevo
León "2"
 
 
 
 
5 de febrero
de 2020
6 de febrero
de 2020
17
RIM120907RE9
LAMDA EJECUTIVOS
EN NEGOCIOS, S.C.
500-32-00-06-
02-2020-1498
de fecha 9 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"3"
 
 
 
 
13 de marzo
de 2020
17 de marzo
de 2020
18
RSE171114DC3
RENOV SERVICIOS,
S.A. DE C.V.
500-05-2020-
7913 de fecha
24 de marzo de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
24 de marzo
de 2020
25 de marzo
de 2020
19
SAC151201KI5
SERVICIOS
ADMINISTRATIVOS
CAPRESSI, S.A. DE
C.V.
500-32-00-04-
01-2020-01741
de fecha 24 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"3"
 
 
 
 
25 de marzo
de 2020
26 de marzo
de 2020
20
SAN140506PZ5
SANCER, S.A. DE
C.V.
500-47-00-06-
00-2020-
002154 de
fecha 20 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Querétaro "1"
 
 
 
 
26 de marzo
de 2020
27 de marzo
de 2020
21
SPH141209H76
SAO PAULO
HEALTHCARE, S. DE
R. L. DE C. V.
500-30-00-07-
01-2020-06411
de fecha 5 de
febrero de
2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"1"
 
 
 
 
6 de febrero
de 2020
7 de febrero
de 2020
22
SPS1508056X9
SERVICIOS
PUBLICITARIOS DEL
SURESTE ISAD, S.
DE R.L. DE C.V.
500-69-00-03-
03-2020-3816
de fecha 5 de
marzo de 2020
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Yucatán
"1"
 
 
 
 
9 de marzo
de 2020
10 de marzo
de 2020
23
TTM1805148U5
TME TECNOLOGIA
EN MANTENIMIENTO
ESPECIALIZADO,
S.A. DE C.V.
500-05-2020-
13494 de fecha
3 de abril de
2020
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
6 de abril de
2020
7 de abril de
2020
 
_____________________________