OFICIO 500-05-2020-7761 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio Número: 500-05-2020-7761
Asunto:   Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, la autoridad fiscal a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.
Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México a, 25 de febrero de 2020.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica "1", "2", "3", "4", "5" y "6" con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica "7", Cintia Aidee Jauregui Serratos.- Rúbrica
 
Anexo 1 del oficio número 500-05-2020-7761 de fecha 25 de febrero de 2020 correspondiente a contribuyentes que, SÍ aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
 
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y
fecha de
oficio
individual de
presunción
Autoridad
emisora del
oficio individual
de presunción
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en
los estrados
de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en que
surtió efectos
la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en que
surtió efectos
la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en que
surtió efectos
la
notificación
1
AEP0411167A3
ASESORIA Y
ESPECIALIZACION DE
PERSONAL
INCORAXIS, S.A. DE
C.V.
500-35-00-06-
01-2019-7074
de fecha 25
de abril de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de México "1"
 
 
21 de mayo de 2019
22 de mayo de 2019
 
 
2
ASE101202PC1
ASPES SUMINISTROS
EMPRESARIALES, S.A.
DE C.V.
500-44-00-00-
00-2019-
08092 de
fecha 13 de
septiembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Oaxaca "1"
 
 
 
 
20 de septiembre de 2019
23 de septiembre de 2019
3
CAC090828QIA
CORPORATIVO
ACCEPTRIX, S.A. DE
C.V.
500-05-2019-
7407 de fecha
9 de mayo de
2019
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
5 de junio de 2019
28 de junio de 2019
 
 
 
 
4
CGE141124NK3
CONSULTORIA
GEOMAXICA, S.C.P.
500-69-00-03-
03-2019-
00417 de
fecha 10 de
enero de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Yucatán "1"
21 de marzo de 2019
15 de abril de 2019
 
 
 
 
5
CLE180516DE4
CITRUS LEMON, S.A.
DE C.V.
500-30-00-01-
01-2019-
03240 de
fecha 11 de
junio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Jalisco "1"
 
 
25 de junio de 2019
26 de junio de 2019
 
 
6
DCE1607285SA
DISTRIBUIDORA
COMERCIAL ERATO,
S. DE R.L. DE C.V.
500-20-00-04-
02-2019-2338
de fecha 11
de junio de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Chiapas "2"
 
 
 
 
17 de junio de 2019
18 de junio de 2019
7
FXE130104347
FRAUFA XT
EMPRESARIADO
PATRIMONIAL, S. DE
R.L. DE C.V.
500-69-00-03-
03-2019-7022
de fecha 10
de abril de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Yucatán "1"
31 de mayo de 2019
25 de junio de 2019
 
 
 
 
8
GCC150413792
GRUPO COMERCIAL
CREO EN ACAPULCO,
S.A. DE C.V.
500-27-00-08-
02-2019-
06799 de
fecha 30 de
julio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Guerrero "1"
 
 
 
 
31 de julio de 2019
1 de agosto de 2019
9
GGN161206S42
GRUPO GNABRY, S.A.
DE C.V.
500-51-00-05-
03-2019-
24893 de
fecha 4 de
julio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Sinaloa "1"
 
 
 
 
12 de julio de 2019
29 de julio de 2019
10
GHS150604AD2
GRUPO HANIK DEL
SUR, S. DE R.L. DE
C.V.
500-55-00-03-
00-2019-872
de fecha 16
de mayo de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Sonora "2"
5 de junio de 2019
28 de junio de 2019
 
 
 
 
11
HHO120924811
HAND HOLD, S.A. DE
C.V.
500-13-00-04-
01-2018-4609
de fecha 28
de noviembre
de 2018
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Baja California
Sur "2"
 
 
 
 
11 de diciembre de 2018
12 de diciembre de 2018
12
KTT150405HNA
KSA TRABAJANDO
POR TI, S.A. DE C.V.
500-69-00-03-
03-2019-
13396 de
fecha 25 de
junio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Yucatán "1"
 
 
 
 
27 de junio de 2019
28 de junio de 2019
13
MCO160308PX6
MALPASO
CONSTRUCCIONES,
S.A. DE C.V.
500-30-00-01-
01-2019-
03736 de
fecha 11 de
julio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Jalisco "1"
 
 
6 de agosto de 2019
7 de agosto de 2019
 
 
14
MUC1803013I7
MARGOL UNIDADES
CORPORATIVAS, S.A.
DE C.V.
500-30-00-01-
01-2019-
03244 de
fecha 13 de
junio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Jalisco "1"
 
 
 
 
21 de junio de 2019
24 de junio de 2019
 
15
PEE1307052F3
PROYECTOS
EMPRESARIALES
ESMERALDA, S.A. DE
C.V.
500-55-00-03-
00-2019-921
de fecha 3 de
julio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Sonora "2"
 
 
 
 
8 de julio de 2019
9 de julio de 2019
16
RACP7404153G6
RAMIREZ CARRERA
PASCUAL
500-16-00-00-
00-2019-
10554 de
fecha 27 de
junio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Coahuila de
Zaragoza "2"
 
 
3 de julio de 2019
4 de julio de 2019
 
 
17
SOR130924883
SERVICIOS Y
OPERACIONES
RISARALDA, S. DE R.L.
DE C.V.
500-69-00-03-
03-2019-
13797 de
fecha 27 de
junio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Yucatán "1"
 
 
 
 
8 de julio de 2019
9 de julio de 2019
18
TIN130426TR1
TACTICAS E
INTELIGENCIA DE
NEGOCIOS, S.A. DE
C.V.
500-25-00-06-
02-2019-8943
de fecha 25
de junio de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Guanajuato "2"
 
 
 
 
25 de junio de 2019
26 de junio de 2019
19
TSC151014J48
TODO EN SERVICIOS
CULMOMAZ, S.A. DE
C.V.
500-51-00-05-
03-2019-
09065 de
fecha 14 de
marzo de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Sinaloa "1"
 
 
 
 
21 de marzo de 2019
22 de marzo de 2019
20
VEY131016CW0
VEYMESA, S.C.P.
500-69-00-04-
01-2018-
18869 de
fecha 4 de
septiembre de
2018
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Yucatán "1"
24 de septiembre de 2018
17 de octubre de 2018
 
 
 
 
21
WSW050607963
WAU SWITCH, S.A. DE
C.V.
500-72-03-01-
2019-11439
de fecha 6 de
agosto de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Distrito Federal
"2"
 
 
21 de agosto de 2019
22 de agosto de 2019
 
 
 
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria
 
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del
oficio global de
presunción
Fecha de notificación en la
página de internet del
Servicio de Administración
Tributaria
Fecha en que
surtió efectos la
notificación
1
AEP0411167A3
ASESORIA Y ESPECIALIZACION DE
PERSONAL INCORAXIS, S.A. DE
C.V.
500-05-2019-18078
de fecha 3 de junio
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
3 de junio de 2019
4 de junio de 2019
2
ASE101202PC1
ASPES SUMINISTROS
EMPRESARIALES, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27980
de fecha 1 de octubre
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de octubre de 2019
02 de octubre de 2019
3
CAC090828QIA
CORPORATIVO ACCEPTRIX, S.A.
DE C.V.
500-05-2019-18218
de fecha 1 de julio de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de julio de 2019
2 de julio de 2019
4
CGE141124NK3
CONSULTORIA GEOMAXICA, S.C.P.
500-05-2019-18218
de fecha 1 de julio de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de julio de 2019
2 de julio de 2019
5
CLE180516DE4
CITRUS LEMON, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de agosto
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de agosto de 2019
5 de agosto de 2019
6
DCE1607285SA
DISTRIBUIDORA COMERCIAL
ERATO, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de agosto
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de agosto de 2019
5 de agosto de 2019
7
FXE130104347
FRAUFA XT EMPRESARIADO
PATRIMONIAL, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de agosto
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de agosto de 2019
5 de agosto de 2019
8
GCC150413792
GRUPO COMERCIAL CREO EN
ACAPULCO, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27773
de fecha 2 de
septiembre de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de septiembre de 2019
3 de septiembre de 2019
9
GGN161206S42
GRUPO GNABRY, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de agosto
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de agosto de 2019
5 de agosto de 2019
10
GHS150604AD2
GRUPO HANIK DEL SUR, S. DE R.L.
DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de agosto
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de agosto de 2019
5 de agosto de 2019
11
HHO120924811
HAND HOLD, S.A. DE C.V.
500-05-2019-18218
de fecha 1 de julio de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de julio de 2019
2 de julio de 2019
 
12
KTT150405HNA
KSA TRABAJANDO POR TI, S.A. DE
C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de agosto
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de agosto de 2019
5 de agosto de 2019
13
MCO160308PX6
MALPASO CONSTRUCCIONES, S.A.
DE C.V.
500-05-2019-27773
de fecha 2 de
septiembre de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de septiembre de 2019
3 de septiembre de 2019
14
MUC1803013I7
MARGOL UNIDADES
CORPORATIVAS, S.A. DE C.V.
500-05-2019-18218
de fecha 1 de julio de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de julio de 2019
2 de julio de 2019
15
PEE1307052F3
PROYECTOS EMPRESARIALES
ESMERALDA, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de agosto
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de agosto de 2019
5 de agosto de 2019
16
RACP7404153G6
RAMIREZ CARRERA PASCUAL
500-05-2019-27608
de fecha 2 de agosto
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de agosto de 2019
5 de agosto de 2019
17
SOR130924883
SERVICIOS Y OPERACIONES
RISARALDA, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de agosto
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de agosto de 2019
5 de agosto de 2019
18
TIN130426TR1
TACTICAS E INTELIGENCIA DE
NEGOCIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de agosto
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
2 de agosto de 2019
5 de agosto de 2019
19
TSC151014J48
TODO EN SERVICIOS CULMOMAZ,
S.A. DE C.V.
500-05-2019-18218
de fecha 1 de julio de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de julio de 2019
2 de julio de 2019
20
VEY131016CW0
VEYMESA, S.C.P.
500-05-2018-29870
de fecha 31 de
octubre de 2018
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
31 de octubre de 2018
01 de noviembre de 2018
21
WSW050607963
WAU SWITCH, S.A. DE C.V.
500-05-2019-2520 de
fecha 9 de enero de
2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de octubre de 2019
02 de octubre de 2019
 
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
 
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del
oficio global de
presunción
Fecha de
notificación en el
Diario Oficial de
la Federación
Fecha en que
surtió efectos la
notificación
1
AEP0411167A3
ASESORIA Y ESPECIALIZACION
DE PERSONAL INCORAXIS, S.A.
DE C.V.
500-05-2019-18078
de fecha 3 de junio
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
28 de junio de 2019
01 de julio de 2019
2
ASE101202PC1
ASPES SUMINISTROS
EMPRESARIALES, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27980
de fecha 1 de
octubre de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de octubre de 2019
21 de octubre de 2019
3
CAC090828QIA
CORPORATIVO ACCEPTRIX,
S.A. DE C.V.
500-05-2019-18218
de fecha 1 de julio
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de julio de 2019
29 de julio de 2019
4
CGE141124NK3
CONSULTORIA GEOMAXICA,
S.C.P.
500-05-2019-18218
de fecha 1 de julio
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de julio de 2019
29 de julio de 2019
5
CLE180516DE4
CITRUS LEMON, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de
agosto de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de agosto de 2019
27 de agosto de 2019
6
DCE1607285SA
DISTRIBUIDORA COMERCIAL
ERATO, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de
agosto de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de agosto de 2019
27 de agosto de 2019
7
FXE130104347
FRAUFA XT EMPRESARIADO
PATRIMONIAL, S. DE R.L. DE
C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de
agosto de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de agosto de 2019
27 de agosto de 2019
8
GCC150413792
GRUPO COMERCIAL CREO EN
ACAPULCO, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27773
de fecha 2 de
septiembre de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
25 de septiembre de 2019
26 de septiembre de 2019
9
GGN161206S42
GRUPO GNABRY, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de
agosto de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de agosto de 2019
27 de agosto de 2019
10
GHS150604AD2
GRUPO HANIK DEL SUR, S. DE
R.L. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de
agosto de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de agosto de 2019
27 de agosto de 2019
11
HHO120924811
HAND HOLD, S.A. DE C.V.
500-05-2019-18218
de fecha 1 de julio
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de julio de 2019
29 de julio de 2019
12
KTT150405HNA
KSA TRABAJANDO POR TI, S.A.
DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de
agosto de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de agosto de 2019
27 de agosto de 2019
13
MCO160308PX6
MALPASO CONSTRUCCIONES,
S.A. DE C.V.
500-05-2019-27773
de fecha 2 de
septiembre de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
25 de septiembre de 2019
26 de septiembre de 2019
14
MUC1803013I7
MARGOL UNIDADES
CORPORATIVAS, S.A. DE C.V.
500-05-2019-18218
de fecha 1 de julio
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de julio de 2019
29 de julio de 2019
 
15
PEE1307052F3
PROYECTOS EMPRESARIALES
ESMERALDA, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de
agosto de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de agosto de 2019
27 de agosto de 2019
16
RACP7404153G6
RAMIREZ CARRERA PASCUAL
500-05-2019-27608
de fecha 2 de
agosto de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de agosto de 2019
27 de agosto de 2019
17
SOR130924883
SERVICIOS Y OPERACIONES
RISARALDA, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de
agosto de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de agosto de 2019
27 de agosto de 2019
18
TIN130426TR1
TACTICAS E INTELIGENCIA DE
NEGOCIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2019-27608
de fecha 2 de
agosto de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
26 de agosto de 2019
27 de agosto de 2019
19
TSC151014J48
TODO EN SERVICIOS
CULMOMAZ, S.A. DE C.V.
500-05-2019-18218
de fecha 1 de julio
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
18 de julio de 2019
29 de julio de 2019
20
VEY131016CW0
VEYMESA, S.C.P.
500-05-2018-29870
de fecha 31 de
octubre de 2018
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
14 de diciembre de 2018
17 de diciembre de 2018
21
WSW050607963
WAU SWITCH, S.A. DE C.V.
500-05-2019-2520
de fecha 9 de enero
de 2019
Administración Central
de Fiscalización
Estratégica
1 de febrero de 2019
5 de febrero de 2019
 
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
 
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y
fecha de
resolución
definitiva
Autoridad
emisora de la
resolución
definitiva
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en
los estrados
de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
Fecha de
notificación
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
Fecha de
notificació
n
Fecha en
que surtió
efectos la
notificació
n
1
AEP0411167A3
ASESORIA Y
ESPECIALIZACION
DE PERSONAL
INCORAXIS, S.A. DE
C.V.
500-35-00-
06-01-2019-
22140 de
fecha 3 de
octubre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de México
"1"
 
 
8 de octubre de 2019
9 de octubre de 2019
 
 
2
ASE101202PC1
ASPES
SUMINISTROS
EMPRESARIALES,
S.A. DE C.V.
500-44-00-
00-00-2019-
10173 de
fecha 20 de
diciembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Oaxaca "1"
 
 
 
 
20 de
diciembre
de 2019
08 de enero
de 2020
3
CAC090828QIA
CORPORATIVO
ACCEPTRIX, S.A.
DE C.V.
500-05-2019-
27963 de
fecha 1 de
octubre de
2019
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
4 de octubre de 2019
29 de octubre de 2019
 
 
 
 
4
CGE141124NK3
CONSULTORIA
GEOMAXICA, S.C.P.
500-69-00-
03-03-2019-
20662 de
fecha 24 de
septiembre
de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Yucatán "1"
4 de octubre de 2019
29 de noviembre de 2019
 
 
 
 
5
CLE180516DE4
CITRUS LEMON,
S.A. DE C.V.
500-30-00-
01-01-2019-
05176 de
fecha 21 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"1"
 
 
 
 
27 de
noviembre
de 2019
28 de
noviembre
de 2019
6
DCE1607285SA
DISTRIBUIDORA
COMERCIAL
ERATO, S. DE R.L.
DE C.V.
500-20-00-
04-02-2019-
5527 de
fecha 25 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Chiapas "2"
 
 
 
 
27 de
noviembre
de 2019
28 de
noviembre
de 2019
7
FXE130104347
FRAUFA XT
EMPRESARIADO
PATRIMONIAL, S.
DE R.L. DE C.V.
500-69-00-
03-03-2019-
23772 de
fecha 31 de
octubre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Yucatán "1"
5 de noviembre de 2019
29 de noviembre de 2019
 
 
 
 
8
GCC150413792
GRUPO
COMERCIAL CREO
EN ACAPULCO, S.A.
DE C.V.
500-27-00-
08-02-2019-
13981 de
fecha 21 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Guerrero "1"
 
 
 
 
27 de
noviembre
de 2019
28 de
noviembre
de 2019
 
9
GGN161206S42
GRUPO GNABRY,
S.A. DE C.V.
500-51-00-
05-03-2019-
44456 de
fecha 26 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Sinaloa "1"
 
 
 
 
27 de
noviembre
de 2019
28 de
noviembre
de 2019
10
GHS150604AD2
GRUPO HANIK DEL
SUR, S. DE R.L. DE
C.V.
500-55-00-
03-00-2019-
1017 de
fecha 16 de
octubre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Sonora "2"
30 de octubre de 2019
25 de noviembre de 2019
 
 
 
 
11
HHO120924811
HAND HOLD, S.A.
DE C.V.
500-12-00-
04-02-2019-
11087 de
fecha 18 de
octubre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Baja
California Sur
"1"
 
 
 
 
24 de
octubre de
2019
25 de
octubre de
2019
12
KTT150405HNA
KSA TRABAJANDO
POR TI, S.A. DE C.V.
500-69-00-
03-03-2019-
24069 de
fecha 4 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Yucatán "1"
 
 
 
 
7 de
noviembre
de 2019
8 de
noviembre
de 2019
13
MCO160308PX6
MALPASO
CONSTRUCCIONES
, S.A. DE C.V.
500-30-00-
01-01-2019-
06947 de
fecha 27 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"1"
 
 
27 de
noviembre
de 2019
28 de
noviembre de
2019
 
 
14
MUC1803013I7
MARGOL
UNIDADES
CORPORATIVAS,
S.A. DE C.V.
500-30-00-
01-01-2019-
05159 de
fecha 16 de
octubre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"1"
 
 
 
 
4 de
noviembre
de 2019
5 de
noviembre
de 2019
15
PEE1307052F3
PROYECTOS
EMPRESARIALES
ESMERALDA, S.A.
DE C.V.
500-55-00-
03-00-2019-
1037 de
fecha 5 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Sonora "2"
 
 
 
 
6 de
noviembre
de 2019
7 de
noviembre
de 2019
16
RACP7404153G
6
RAMIREZ CARRERA
PASCUAL
500-16-00-
00-00-2019-
15096 de
fecha 14 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Coahuila de
Zaragoza "2"
 
 
 
 
26 de
noviembre
de 2019
27 de
noviembre
de 2019
17
SOR130924883
SERVICIOS Y
OPERACIONES
RISARALDA, S. DE
R.L. DE C.V.
500-69-00-
03-03-2019-
25086 de
fecha 20 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Yucatán "1"
 
 
 
 
21 de
noviembre
de 2019
22 de
noviembre
de 2019
18
TIN130426TR1
TACTICAS E
INTELIGENCIA DE
NEGOCIOS, S.A. DE
C.V.
500-25-00-
06-02-2019-
14060 de
fecha 13 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Guanajuato "2"
 
 
 
 
21 de
noviembre
de 2019
22 de
noviembre
de 2019
19
TSC151014J48
TODO EN
SERVICIOS
CULMOMAZ, S.A.
DE C.V.
500-51-00-
05-03-2019-
39820 de
fecha 28 de
octubre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Sinaloa "1"
 
 
 
 
4 de
noviembre
de 2019
5 de
noviembre
de 2019
20
VEY131016CW0
VEYMESA, S.C.P.
500-69-00-
04-01-2019-
6142 de
fecha 28 de
marzo de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Yucatán "1"
18 de junio de 2019
11 de julio de 2019
 
 
 
 
21
WSW050607963
WAU SWITCH, S.A.
DE C.V.
500-72-2019-
13418 de
fecha 21 de
noviembre de
2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Distrito
Federal "2"
 
 
28 de
noviembre
de 2019
29 de
noviembre de
2019
 
 
________________________