OFICIO 500-05-2019-36138 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio Número: 500-05-2019-36138
Asunto:     Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, del Código Fiscal de la Federación vigente y 69-B, párrafos primero, tercero y cuarto del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el Artículo Segundo Transitorio del "DECRETO por el que se reforma el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación", publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de junio de 2018 y Artículo Transitorio Séptimo, inciso a) de la Primera Resolución de modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 20 de agosto de 2019, de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 29 de abril de 2019, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, la autoridad fiscal a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
 
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.
Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el Artículo Segundo Transitorio del "DECRETO por el que se reforma el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación", publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de junio de 2018, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, vigente hasta el 24 de julio de 2018, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México a, 25 de noviembre de 2019.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica "1", "2", "3", "4", "5" y "6" con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica "7", Cintia Aidee Jauregui Serratos.- Rúbrica.
 
Anexo 1 del oficio número 500-05-2019-36138 de fecha 25 de noviembre de 2019 correspondiente a contribuyentes que, SÍ aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
 
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y
fecha de oficio
individual de
presunción
Autoridad
emisora del
oficio
individual de
presunción
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en los
estrados de la
Autoridad Fiscal
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
1
CIF140905ATA
CLC
INTEGRADORA
FINANCIERA, S.A.
DE C.V.
500-05-2018-
10847 de fecha
25 de abril de
2018
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
3 de mayo de
2018
4 de mayo de
2018
 
 
2
CIH150310V99
CONSULTORA DE
INGENIERIA
HIDROAGRICOLA,
S.A. DE C.V.
500-36-06-02-
03-2017-40088
de fecha 31 de
octubre de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de México
"2"
 
 
 
 
27 de
noviembre
de 2017
28 de
noviembre
de 2017
3
CIM131204F50
CORPORACION
INDUSTRIAL
MANGAR, S.A. DE
C.V.
500-35-00-06-
01-2018-9869
de fecha 25 de
mayo de 2018
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de México
"1"
 
 
31 de mayo
de 2018
1 de junio de
2018
 
 
4
GCO120605GJA
GRUPO
CORDEBA, S.A.
DE C.V.
500-50-00-06-
02-2017-4568
de fecha 24 de
marzo de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de San
Luis Potosí "1"
 
 
 
 
28 de marzo
de 2017
29 de marzo
de 2017
5
GSE070924JL8
GMF SERVICIOS,
S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2018-
16670 de fecha
8 de junio de
2018
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
28 de junio de
2018
6 de agosto
de 2018
 
 
 
 
6
JAC080707GU5
JJ & CYP
INMOBILIARIA,
S.A. DE C.V.
500-05-2018-
16686 de fecha
12 de junio de
2018
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
25 de junio
de 2018
26 de junio
de 2018
7
KIM120216JP6
KISA
IMPORTACIONES,
S.A. DE C.V.
500-36-06-03-
02-2017-22485
de fecha 12 de
junio de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de México
"2"
 
 
 
 
15 de junio
de 2017
16 de junio
de 2017
8
OAC160530NP9
OPERADORA
ACCEPTA, S.A.
DE C.V.
500-52-00-04-
00-2018-06924
de fecha 27 de
junio de 2018
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Sinaloa "2"
 
 
9 de agosto
de 2018
10 de agosto
de 2018
 
 
9
OLM160112NC7
OPERADORA
LOGISTICA DE
MAZATLAN, S. DE
R.L. DE C.V.
500-52-00-04-
00-2018-06925
de fecha 27 de
junio de 2018
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de
Sinaloa "2"
 
 
9 de agosto
de 2018
10 de agosto
de 2018
 
 
10
SAP080630PZA
SURVEILLANT
ASESORES EN
PROYECTOS
ESPECIALES,
S.C.
500-36-04-03-
03-2017-34601
de fecha 8 de
agosto de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de México
"2"
 
 
11 de
octubre de
2017
12 de
octubre de
2017
 
 
11
WLT150124MV9
W LOGISTICS
TRANSPORTE
MX, S. DE R.L. DE
C.V.
500-50-00-06-
02-2017-4607
de fecha 12 de
abril de 2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de San
Luis Potosí "1"
 
 
 
 
21 de abril
de 2017
24 de abril
de 2017
12
WPP100701H86
WGIS
PROGRAMAS Y
PROYECTOS,
S.A. DE C.V.
500-34-00-01-
01-2018-2656
de fecha 21 de
mayo de 2018
Administración
Desconcentrada
de Auditoría
Fiscal de Jalisco
"5"
 
 
 
 
28 de mayo
de 2018
29 de mayo
de 2018
 
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria
 
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del oficio
global de presunción
Fecha de notificación en la
página de internet del Servicio
de Administración Tributaria
Fecha en que
surtió efectos la
notificación
1
CIF140905ATA
CLC INTEGRADORA FINANCIERA,
S.A. DE C.V.
500-05-2018-14370 de
fecha 22 de junio de
2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
26 de junio de 2018
27 de junio de
2018
2
CIH150310V99
CONSULTORA DE INGENIERIA
HIDROAGRICOLA, S.A. DE C.V.
500-05-2017-38849 de
fecha 22 de diciembre
de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de enero de 2018
8 de enero de
2018
3
CIM131204F50
CORPORACION INDUSTRIAL
MANGAR, S.A. DE C.V.
500-05-2018-27118 de
fecha 2 de octubre de
2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
2 de octubre de 2018
3 de octubre de
2018
4
GCO120605GJA
GRUPO CORDEBA, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16140 de
fecha 1 de junio de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de junio de 2017
2 de junio de 2017
5
GSE070924JL8
GMF SERVICIOS, S. DE R.L. DE
C.V.
500-05-2018-27097 de
fecha 04 de septiembre
de 2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
5 de septiembre de 2018
6 de septiembre
de 2018
6
JAC080707GU5
JJ & CYP INMOBILIARIA, S.A. DE
C.V.
500-05-2018-20880 de
fecha 02 de agosto de
2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
2 de agosto de 2018
3 de agosto de
2018
7
KIM120216JP6
KISA IMPORTACIONES, S.A. DE
C.V.
500-05-2017-16234 de
fecha 30 de junio de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
3 de julio de 2017
4 de julio de 2017
8
OAC160530NP9
OPERADORA ACCEPTA, S.A. DE
C.V.
500-05-2018-27097 de
fecha 04 de septiembre
de 2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
5 de septiembre de 2018
6 de septiembre
de 2018
9
OLM160112NC7
OPERADORA LOGISTICA DE
MAZATLAN, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2018-27097 de
fecha 04 de septiembre
de 2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
5 de septiembre de 2018
6 de septiembre
de 2018
10
SAP080630PZA
SURVEILLANT ASESORES EN
PROYECTOS ESPECIALES, S.C.
500-05-2018-14381 de
fecha 02 de julio de
2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
2 de julio de 2018
3 de julio de 2018
11
WLT150124MV9
W LOGISTICS TRANSPORTE MX,
S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2017-16140 de
fecha 1 de junio de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
1 de junio de 2017
2 de junio de 2017
12
WPP100701H86
WGIS PROGRAMAS Y
PROYECTOS, S.A. DE C.V.
500-05-2018-20880 de
fecha 02 de agosto de
2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
2 de agosto de 2018
3 de agosto de
2018
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
 
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha de
oficio global de
presunción
Autoridad emisora del oficio
global de presunción
Fecha de notificación en el
Diario Oficial de la Federación
Fecha en que
surtió efectos la
notificación
1
CIF140905ATA
CLC INTEGRADORA FINANCIERA,
S.A. DE C.V.
500-05-2018-14370 de
fecha 22 de junio de
2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
19 de julio de 2018
30 de julio de 2018
2
CIH150310V99
CONSULTORA DE INGENIERIA
HIDROAGRICOLA, S.A. DE C.V.
500-05-2017-38849 de
fecha 22 de diciembre
de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
29 de enero de 2018
30 de enero de
2018
3
CIM131204F50
CORPORACION INDUSTRIAL
MANGAR, S.A. DE C.V.
500-05-2018-27118 de
fecha 2 de octubre de
2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
23 de octubre de 2018
24 de octubre de
2018
4
GCO120605GJA
GRUPO CORDEBA, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16140 de
fecha 1 de junio de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
12 de junio de 2017
13 de junio de 2017
5
GSE070924JL8
GMF SERVICIOS, S. DE R.L. DE
C.V.
500-05-2018-27097 de
fecha 04 de septiembre
de 2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
11 de octubre de 2018
12 de octubre de
2018
6
JAC080707GU5
JJ & CYP INMOBILIARIA, S.A. DE
C.V.
500-05-2018-20880 de
fecha 02 de agosto de
2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
27 de agosto de 2018
28 de agosto de
2018
7
KIM120216JP6
KISA IMPORTACIONES, S.A. DE
C.V.
500-05-2017-16234 de
fecha 30 de junio de
2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
13 de julio de 2017
14 de julio de 2017
8
OAC160530NP9
OPERADORA ACCEPTA, S.A. DE
C.V.
500-05-2018-27097 de
fecha 04 de septiembre
de 2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
11 de octubre de 2018
12 de octubre de
2018
9
OLM160112NC7
OPERADORA LOGISTICA DE
MAZATLAN, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2018-27097 de
fecha 04 de septiembre
de 2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
11 de octubre de 2018
12 de octubre de
2018
10
SAP080630PZA
SURVEILLANT ASESORES EN
PROYECTOS ESPECIALES, S.C.
500-05-2018-14381 de
fecha 02 de julio de
2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
18 de julio de 2018
30 de julio de 2018
11
WLT150124MV9
W LOGISTICS TRANSPORTE MX,
S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2017-16140 de
fecha 1 de junio de 2017
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
12 de junio de 2017
13 de junio de 2017
12
WPP100701H86
WGIS PROGRAMAS Y
PROYECTOS, S.A. DE C.V.
500-05-2018-20880 de
fecha 02 de agosto de
2018
Administración Central de
Fiscalización Estratégica
27 de agosto de 2018
28 de agosto de
2018
 
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
 
R.F.C.
Nombre del
Contribuyente
Número y fecha
de resolución
definitiva
Autoridad
emisora de la
resolución
definitiva
Medio de notificación al contribuyente
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Notificación por Buzón
Tributario
Fecha de
fijación en los
estrados de
la Autoridad
Fiscal
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
Fecha de
notificación
Fecha en
que surtió
efectos la
notificación
1
CIF140905ATA
CLC
INTEGRADORA
FINANCIERA, S.A.
DE C.V.
500-05-2018-
27124 de fecha
2 de octubre de
2018
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
13 de
noviembre de
2018
14 de
noviembre
de 2018
 
 
2
CIH150310V99
CONSULTORA DE
INGENIERIA
HIDROAGRICOLA,
S.A. DE C.V.
500-36-06-02-
01-2019-22130
de fecha 11 de
junio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de México "2"
 
 
 
 
21 de junio
de 2019
24 de junio
de 2019
3
CIM131204F50
CORPORACION
INDUSTRIAL
MANGAR, S.A. DE
C.V.
500-35-00-06-
01-2019-3564
de fecha 13 de
febrero de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de México "1"
 
 
 
 
19 de febrero
de 2019
20 de febrero
de 2019
4
GCO120605GJA
GRUPO CORDEBA,
S.A. DE C.V.
500-50-00-06-
02-2018-14321
de fecha 25 de
octubre de 2018
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de San Luis Potosí
"1"
 
 
 
 
1 de
noviembre de
2018
5 de
noviembre
de 2018
5
GSE070924JL8
GMF SERVICIOS,
S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2019-
27620 de fecha
8 de agosto de
2019
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
28 de agosto
de 2019
23 de
septiembre
de 2019
 
 
 
 
6
JAC080707GU5
JJ & CYP
INMOBILIARIA, S.A.
DE C.V. // En
cumplimiento a lo
resuelto en el
Recurso de
Revocación número
RRL2018011021,
emitido por la
Administración
Desconcentrada
Jurídica de San Luis
Potosí "1" con sede
en San Luis Potosí,
San Luis Potosí
500-05-2019-
27848 de fecha
18 de
septiembre de
2019
Administración
Central de
Fiscalización
Estratégica
 
 
 
 
18 de
septiembre
de 2019
19 de
septiembre
de 2019
7
KIM120216JP6
KISA
IMPORTACIONES,
S.A. DE C.V.
500-36-06-03-
02-2017-35219
de fecha 25 de
septiembre de
2017
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de México "2"
 
 
 
 
29 de
septiembre
de 2017
2 de octubre
de 2017
8
OAC160530NP9
OPERADORA
ACCEPTA, S.A. DE
C.V.
500-52-00-04-
00-2019-06458
de fecha 4 de
junio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Sinaloa "2"
 
 
 
 
12 de junio
de 2019
13 de junio
de 2019
9
OLM160112NC7
OPERADORA
LOGISTICA DE
MAZATLAN, S. DE
R.L. DE C.V.
500-52-00-04-
00-2019-06459
de fecha 4 de
junio de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Sinaloa "2"
 
 
 
 
13 de junio
de 2019
14 de junio
de 2019
10
SAP080630PZA
SURVEILLANT
ASESORES EN
PROYECTOS
ESPECIALES, S.C.
500-36-04-03-
02-2018-53272
de fecha 22 de
noviembre de
2018
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de México "2"
18 de enero
de 2019
13 de febrero
de 2019
 
 
 
 
11
WLT150124MV9
W LOGISTICS
TRANSPORTE MX,
S. DE R.L. DE C.V.
500-50-00-06-
02-2018-14323
de fecha 13 de
noviembre de
2018
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de San Luis Potosí
"1"
 
 
 
 
21 de
noviembre de
2018
22 de
noviembre
de 2018
12
WPP100701H86
WGIS
PROGRAMAS Y
PROYECTOS, S.A.
DE C.V.
500-32-00-07-
02-2019-05581
de fecha 23 de
agosto de 2019
Administración
Desconcentrada
de Auditoría Fiscal
de Jalisco "3"
 
 
 
 
29 de agosto
de 2019
30 de agosto
de 2019
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