ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada el 29 de abril de 2019. (Continúa en la Sexta Sección).

(Viene de la Cuarta Sección)
07D086000
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LAS QUE SE ASIENTEN EL
MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL
IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY ).
(SI, NO, N/A)
07D087000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON
TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII
DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D088000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE
NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O
ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL
SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA
LEY).
(SI, NO, N/A)
07D089000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES
PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN LA QUE SE SEÑALE SU
MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS
DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO
ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D090000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS,
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O
AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18,
FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO LAS REGLAS
APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018).
(SI, NO, N/A)
07D091000
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA
AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES.
(SI O NO)
07D092000
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES
PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL.
(SI O NO)
07D093000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA
FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
 
07D094000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA
FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
07D095000
DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS
DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES
DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE
INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE
SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL
APLICABLE.
(SI O NO)
07D096000
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y
FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL
ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89
DE ESA MISMA NORMATIVA.
(SI O NO)
 
 
 
 
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR
 
 
 
 
07D097000
GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES EN SUS
DEDUCCIONES:
 
 
 
 
07D098000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A
ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES
GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO
27 FRACCION IX DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
07D099000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE
TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN
PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS
TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA
Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27
FRACCION X DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D100000
EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE
SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA
FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
07D101000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE
ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS
FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES
ACCIONARIOS, SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XVII, 121 ULTIMO
PARRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2018).
(SI, NO, N/A)
07D102000
PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR
INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE CONSIDERA COMO
MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO
AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 36 FRACCIONES II Y III
RESPECTIVAMENTE DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
07D103000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE
AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION
XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY )
(SI, NO, N/A)
 
07D104000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE
CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO
NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
(SI, NO, N/A)
07D105000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
07D106000
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20
LISR)
(SI O NO)
07D107000
SE REALIZARON CON FINES DE:
(DATO)
07D108000
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
07D109000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
07D110000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
07D111000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
07D112000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XIX DE LA LEY
(SI O NO)
07D113000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
 
 
 
 
07D114000
CUANDO SE ADQUIERAN BIENES O DERECHOS POR DACION EN
PAGO O POR ADJUDICACION, QUE NO PUEDAN CONSERVAR EN
PROPIEDAD POR DISPOSICION LEGAL, NO SE DEDUCEN
CONFORME AL ARTICULO 25 DE ESTA LEY (ARTICULO 53 DE LA LEY)
.
(SI, NO, N/A)
07D115000
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNEN LA TOTALIDAD DE
REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE
LA LISR.
(SI O NO)
07D116000
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE
ANTIGÜEDAD.
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
07D117000
INDIQUE SI EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE
PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, ESTA
INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29,
FRACCIÓN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO.
(IMPORTE)
07D118000
DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE
LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL
OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL.
(SI, NO, N/A)
07D119000
LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL
AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS
(SI, NO, N/A)
07D120000
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE
REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LEY
(SI, NO, N/A)
07D121000
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE
CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV,
ARTÍCULO 27 DE LA LEY
(SI, NO, N/A)
 
07D122000
POR LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON
INCLUIDAS PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN
HASTA EL ÚLTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN
QUE SE DEDUZCA, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 27, FRACCIÓN
XV, CUARTO PÁRRAFO, DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
07D123000
INDIQUE SI DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES
(SI, NO, N/A)
07D124000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL PAGO Y LA DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA CUMPLIERA CON LOS REQUISITOS FISCALES.
(SI, NO, N/A)
07D125000
INDIQUE SI REDUJO SU CAPITAL SOCIAL.
(SI, NO, N/A)
07D126000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE ESTA
DETERMINADA CONFORME AL ARTÍCULO 78 DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
07D127000
LA CUCA Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL COINCIDEN CONTRA
EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO ENGRANADO A LA
CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA.
(SI, NO, N/A)
07D128000
INDIQUE SI EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA,
COINCIDE CON LAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO Y ACTAS DE
ASAMBLEA.
(SI, NO, N/A)
07D129000
PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN, LOS
CRÉDITOS Y LAS DEUDAS EN MONEDA EXTRANJERA SE VALUAN A
LA PARIDAD EXISTENTE AL PRIMER DÍA DEL MES, COMO LO SEÑALA
EL ARTÍCULO 44 DE LA LEY
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
07D130000
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSION:
(DATO)
 
 
 
07D131000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
 
EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR:
 
07D132000
FUSIONANTE: RFC
(RFC)
07D133000
FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
 
EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR:
 
07D134000
FUSIONADA 1: RFC
(RFC)
07D135000
FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
07D136000
FUSIONADA 2: RFC
(RFC)
07D137000
FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
07D138000
FUSIONADA 3: RFC
(RFC)
07D139000
FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
07D140000
FUSIONADA 4: RFC
(RFC)
07D141000
FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
07D142000
FUSIONADA 5: RFC
(RFC)
07D143000
FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
07D144000
FUSIONADA 6: RFC
(RFC)
07D145000
FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
07D146000
FUSIONADA 7: RFC
(RFC)
 
07D147000
FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
07D148000
FUSIONADA 8: RFC
(RFC)
07D149000
FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
07D150000
FUSIONADA 9: RFC
(RFC)
07D151000
FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
07D152000
FUSIONADA 10: RFC
(RFC)
07D153000
FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO
ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA
ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA
FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.
 
 
 
 
 
 
 
07D154000
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION:
(DATO)
 
 
 
07D155000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
 
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO
POR:
 
 
 
 
07D156000
ESCINDIDA 1: RFC
(RFC)
07D157000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D158000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D159000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
07D160000
ESCINDIDA 2: RFC
(RFC)
07D161000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D162000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D163000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
07D164000
ESCINDIDA 3: RFC
(RFC)
07D165000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D166000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D167000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
07D168000
ESCINDIDA 4: RFC
(RFC)
07D169000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D170000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D171000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
07D172000
ESCINDIDA 5: RFC
(RFC)
07D173000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D174000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D175000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
07D176000
ESCINDIDA 6: RFC
(RFC)
07D177000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D178000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D179000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
07D180000
ESCINDIDA 7: RFC
(RFC)
07D181000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D182000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D183000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
07D184000
ESCINDIDA 8: RFC
(RFC)
07D185000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D186000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D187000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
07D188000
ESCINDIDA 9: RFC
(RFC)
07D189000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D190000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D191000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
07D192000
ESCINDIDA 10: RFC
(RFC)
07D193000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D194000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D195000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
07D196000
ESCINDENTE: RFC
(RFC)
07D197000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
07D198000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
07D199000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
 
 
EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:
 
07D200000
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC
DEL LIQUIDADOR:
 
 
 
 
07D201000
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON
SOCIAL)
(RFC)
 
07D202000
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON
SOCIAL)
(RFC)
07D203000
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON
SOCIAL)
(RFC)
 
 
 
 
 
 
07D204000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
(SI O NO)
07D205000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
07D206000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
07D207000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
07D208000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
(SI, NO, N/A)
07D209000
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA.
(SI O NO)
 
07D210000
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
07D211000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
07D212000
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.
(SI O NO)
07D213000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)
(DATO)
07D214000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)
(DATO)
07D215000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)
(DATO)
07D216000
ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
07D217000
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.
(SI O NO)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
 
07D218000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIÓN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
07D219000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
07D220000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
07D221000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION.
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
07D222000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
07D223000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
07D224000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
CUMPLIO CON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO
DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO:
 
 
 
 
07D225000
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO
QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA
LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TERMINOS
Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
 
APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
07D226000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE
DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS INFORMATIVOS
 
 
 
 
 
1.- BALANCE GENERAL
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2018 Y DE 2017
 
2018
2017
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
07010000000000
CAJA, BILLETES Y MONEDAS EXTRANJERAS
 
 
07010001000000
BANCOS
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
07010002000000
DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO
 
 
07010003000000
REMESAS EN CAMINO
 
 
07010004000000
METALES FINOS AMONEDADOS
 
 
 
 
 
 
07010005000000
TOTAL DE OTRAS DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
07010006000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
 
 
 
 
 
 
07010007000000
TOTAL DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
07010008000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
07010009000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07010010000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
07010011000000
OTRAS INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
07010012000000
TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
07010013000000
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
07010014000000
CUENTAS POR COBRAR (NETO)
 
 
 
 
 
 
07010015000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
07010016000000
BIENES ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
07010017000000
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
 
 
 
 
 
 
07010018000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
07010019000000
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
07010020000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
07010021000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
07010022000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
07010023000000
CARGOS DIFERIDOS
 
 
07010024000000
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
07010025000000
INTANGIBLES
 
 
07010026000000
OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
07010027000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
07010028000000
TOTAL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO Y CAPITAL
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
07010029000000
DE CORTO PLAZO
 
 
07010030000000
DE LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
07010031000000
TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS
ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
 
PRESTAMOS DE ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
07010032000000
DE CORTO PLAZO
 
 
07010033000000
DE LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
07010034000000
TOTAL DE PRESTAMOS DE ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
 
COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
07010035000000
REPORTOS (SALDO ACREEDOR)
 
 
07010036000000
OTROS COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
07010037000000
TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
07010038000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
07010039000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
07010040000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
07010041000000
IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA
 
 
07010042000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
 
07010043000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
07010044000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
07010045000000
CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
 
 
07010046000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
07010047000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
07010048000000
IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
07010049000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
07010050000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
07010051000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR
 
 
07010052000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
 
 
07010053000000
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
 
 
07010054000000
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO
 
 
07010055000000
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
07010056000000
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
07010057000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
07010058000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
07010059000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
07010060000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
07010061000000
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
07010062000000
TOTAL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
07010063000000
CAPITAL SOCIAL
 
 
07010064000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
 
 
07010065000000
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
 
 
07010066000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
07010067000000
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
07010068000000
RESERVAS DE CAPITAL
 
 
07010069000000
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
07010070000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07010071000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
07010072000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
07010073000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
 
07010074000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
07010075000000
TOTAL CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
07010076000000
TOTAL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
07010077000000
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
07010078000000
CHEQUES DE VIAJERO EN CONSIGNACION
 
 
07010079000000
GIROS EN TRANSITO
 
 
07010080000000
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
 
 
07010081000000
DIVISAS A ENTREGAR POR VENTAS DIFERIDAS
 
 
07010082000000
DIVISAS A RECIBIR POR COMPRAS DIFERIDAS
 
 
07010083000000
POSICION DE DIVISAS
 
 
07010084000000
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
 
 
07010085000000
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD
 
 
07010086000000
OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS
 
 
07010087000000
DOCUMENTOS A COBRANZA (SALVO BUEN COBRO)
 
 
07010088000000
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
 
 
 
 
 
 
07010089000000
TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS
POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017
 
TOTAL
2018
PARTES
RELACIONADAS
2018
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5.
 
 
 
 
07020000000000
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07020001000000
RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07020002000000
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020003000000
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN
FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
07020005000000
MARGEN FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
07020006000000
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020007000000
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020008000000
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
07020009000000
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020010000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
07020011000000
UTILIDAD DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
07020012000000
PERDIDA DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020013000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
 
 
 
 
07020014000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
07020015000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020016000000
I.S.R. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
 
07020017000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
07020018000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07020019000000
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
07020020000000
PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
07020021000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
07020022000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
07020023000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
PARTES NO
RELACIONADAS
2018
TOTAL 2017
PARTES
RELACIONADAS
2017
PARTES NO
RELACIONADAS
2017
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017
 
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
FORMALIZADAS
EN ASAMBLEA
DE ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
07030000000000
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016)
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS
DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
07030001000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
07030002000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
07030003000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
07030004000000
TRASPASO DE RESULTADOS NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
07030005000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
07030006000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07030007000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
 
07030008000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
07030009000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
07030010000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
07030011000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
 
 
 
 
07030012000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07030013000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
07030014000000
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017)
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS
DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
07030015000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
07030016000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
07030017000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
07030018000000
TRASPASO DE RESULTADOS NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
07030019000000
PAGO DE DIVIDENDOS
 
 
07030020000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07030021000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
07030022000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
07030023000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
07030024000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
07030025000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
 
 
 
 
07030026000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07030027000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
07030028000000
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018)
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
PRIMA EN VENTA
DE ACCIONES
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
OTRAS CUENTAS
DE CAPITAL
CONTRIBUIDO
CAPITAL GANADO:
RESERVAS DE
CAPITAL
CAPITAL GANADO:
RESULTADO DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACIÓN DE
TÍTULOS
DISPONIBLES PARA
LA VENTA
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
TENENCIA DE
ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR
VALUACION DE
ACTIVO FIJO)
CAPITAL GANADO:
OTRAS CUENTAS
DE CAPITAL
GANADO
CAPITAL GANADO:
UTILIDAD NETA
CAPITAL GANADO:
PERDIDA NETA
TOTAL CAPITAL
CONTABLE
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017
 
2018
2017
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
07040000000000
UTILIDAD NETA
 
 
07040001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO
DE EFECTIVO:
 
 
 
 
 
 
07040002000000
PÉRDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
 
 
07040003000000
DEPRECIACION DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
 
07040004000000
AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
07040005000000
PROVISIONES
 
 
07040006000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS
 
 
07040007000000
PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS
 
 
07040008000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
07040009000000
OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
07040010000000
SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
07040011000000
CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES
 
 
07040012000000
CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO
 
 
07040013000000
CAMBIO EN CUENTAS POR COBRAR (NETO)
 
 
07040014000000
CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO)
 
 
07040015000000
CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)
 
 
07040016000000
CAMBIO EN PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
07040017000000
CAMBIO EN PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS
 
 
07040018000000
CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS
 
 
07040019000000
CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS
 
 
07040020000000
COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD (DEVOLUCIONES)
 
 
07040021000000
PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
07040022000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACION
 
 
 
 
 
 
07040023000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
 
 
 
 
 
 
07040024000000
COBROS POR DISPOSICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
07040025000000
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
07040026000000
COBROS POR DISPOSICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS
 
 
07040027000000
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS
 
 
07040028000000
COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
07040029000000
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
07040030000000
COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
07040031000000
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
07040032000000
COBROS POR DISPOSICIÓN DE ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07040033000000
COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN
 
 
07040034000000
PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN
 
 
07040035000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
07040036000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
07040037000000
COBROS POR EMISIÓN DE ACCIONES
 
 
07040038000000
PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
 
 
07040039000000
PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
07040040000000
PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS
 
 
07040041000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
07040042000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
07040043000000
INCREMENTO O DISMINUCIÓN NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
07040044000000
EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
07040045000000
EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA
 
 
07040046000000
EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE
 
 
07040047000000
EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO
 
 
07040048000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
07040049000000
TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
07040050000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
07040051000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
CONCEPTO
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL
ESTADO DE RESULTADOS
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017
 
2018
2017
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07050000000000
POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
07050001000000
POR METALES FINOS AMONEDADOS
 
 
07050002000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
07050003000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO
POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07050004000000
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE
DIVISAS
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07050005000000
POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
07050006000000
POR VALUACION DE METALES FINOS AMONEDADOS
 
 
07050007000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050008000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO
POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
07050009000000
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
07050010000000
BANCOS
 
 
07050011000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN
GARANTIA
 
 
07050012000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050013000000
TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
07050014000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
07050015000000
POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07050016000000
POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
07050017000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050018000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
07050019000000
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES
DE REPORTO
 
 
 
 
 
 
07050020000000
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE
VALORES
 
 
 
 
 
 
07050021000000
DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO
NETO
 
 
 
 
 
 
 
 
UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
07050022000000
UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
07050023000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
07050024000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
07050025000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050026000000
TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
07050027000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS
POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
07050028000000
TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
07050029000000
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES
DE REPORTO
 
 
 
 
 
 
07050030000000
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE
VALORES
 
 
 
 
 
 
07050031000000
INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
07050032000000
INTERESES POR PRESTAMOS DE ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
07050033000000
PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
07050034000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
07050035000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
07050036000000
OTRAS
 
 
 
 
 
 
07050037000000
TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
07050038000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050039000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR
INTERESES
 
 
 
 
 
 
07050040000000
TOTAL DE GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO
(MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
07050041000000
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN
MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
07050042000000
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN
MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR)
 
 
 
 
 
 
07050043000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO
POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN
FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
07050044000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA
NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
07050045000000
DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO Y REMESAS
 
 
07050046000000
CHEQUES DE VIAJERO
 
 
07050047000000
TRANSFERENCIA DE FONDOS
 
 
 
07050048000000
SERVICIOS DE DISTRIBUCION DE ACCIONES DE
SOCIEDADES DE INVERSION
 
 
07050049000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
07050050000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y
TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
07050051000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
07050052000000
TRANSFERENCIA DE FONDOS
 
 
07050053000000
PRESTAMOS RECIBIDOS
 
 
07050054000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
07050055000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y
TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
07050056000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
07050057000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
07050058000000
COLATERALES VENDIDOS
 
 
07050059000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
07050060000000
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR
RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS
 
 
 
 
 
 
07050061000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07050062000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
07050063000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050064000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES
 
 
 
 
 
 
07050065000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
07050066000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07050067000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
07050068000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050069000000
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE
VALORES
 
 
 
 
 
 
 
COSTOS DE TRANSACCION
 
 
 
 
 
 
 
07050070000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
07050071000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07050072000000
TOTAL COSTOS DE TRANSACCION
 
 
 
 
 
 
07050073000000
RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES
RECIBIDOS
 
 
 
 
 
 
07050074000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO
POR INTERMEDIACIÓN
 
 
 
 
 
 
07050075000000
TOTAL DE RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
07050076000000
IMPUESTOS
 
 
07050077000000
OTRAS RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
07050078000000
TOTAL DE RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
 
07050079000000
COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO
CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
07050080000000
AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR
IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
 
 
QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
07050081000000
FRAUDES
 
 
07050082000000
SINIESTROS
 
 
07050083000000
OTROS QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
07050084000000
TOTAL DE QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
 
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
07050085000000
DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
07050086000000
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN
ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
07050087000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
07050088000000
TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES
PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
07050089000000
DONATIVOS
 
 
07050090000000
PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES
 
 
07050091000000
RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
07050092000000
RESULTADO POR VALUACION DE BIENES
ADJUDICADOS
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO
 
 
 
 
 
 
07050093000000
DE BIENES INMUEBLES
 
 
07050094000000
DE CREDITO MERCANTIL
 
 
07050095000000
DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS
AL COSTO
 
 
07050096000000
DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
 
 
07050097000000
DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
07050098000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO
 
 
 
 
 
 
07050099000000
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA
ADQUISICION DE ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
 
07050100000000
UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y
EQUIPO
 
 
 
 
 
 
07050101000000
PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y
EQUIPO
 
 
 
 
 
 
07050102000000
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR
IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
 
07050103000000
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
 
 
 
 
 
 
07050104000000
INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS
A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
07050105000000
OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE
LA OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
07050106000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO
POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN
FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
07050107000000
RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO
RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
07050108000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS
INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
07050109000000
TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA
OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
07050110000000
BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE
BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
07050111000000
BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
BENEFICIOS POST-EMPLEO
 
 
 
 
 
 
07050112000000
PENSIONES
 
 
07050113000000
PRIMA DE ANTIGÜEDAD
 
 
07050114000000
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
 
 
 
 
 
 
07050115000000
TOTAL DE BENEFICIOS POST-EMPLEO
 
 
 
 
 
 
 
 
BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
 
07050116000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS
DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION
 
 
07050117000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE
REESTRUCTURACION
 
 
 
 
 
 
07050118000000
TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
 
07050119000000
TOTAL DE COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE
BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
 
 
 
 
07050120000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES CAUSADA
 
 
07050121000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES DIFERIDA
 
 
07050122000000
ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS
TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO
RECUPERABLE
 
 
 
 
 
 
07050123000000
TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
 
 
07050124000000
SUELDOS, SALARIOS Y PRESTACIONES A
TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS
MAYORES
 
 
07050125000000
HONORARIOS
 
 
07050126000000
RENTAS
 
 
07050127000000
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
 
 
07050128000000
IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
 
 
07050129000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
07050130000000
GASTOS EN TECNOLOGÍA
 
 
07050131000000
DEPRECIACIONES
 
 
07050132000000
AMORTIZACIONES
 
 
07050133000000
FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS
 
 
07050134000000
FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS
MORALES
 
 
07050135000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
 
07050136000000
CONSUMO EN RESTAURANTES
 
 
 
07050137000000
PERDIDA POR OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS
 
 
07050138000000
DEDUCCION POR CONCEPTO DE AYUDA ALIMENTARIA
PARA LOS TRABAJADORES
 
 
07050139000000
MONTO TOTAL DE LOS PAGOS QUE SEAN INGRESOS
EXENTOS PARA EL TRABAJADOR
 
 
07050140000000
MONTO DEDUCIBLE AL 47% (PAGOS QUE SON
INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)
 
 
07050141000000
MONTO DEDUCIBLE AL 53% (PAGOS QUE SON
INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)
 
 
07050142000000
USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON
PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON
MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO
POR HIDROGENO
 
 
07050143000000
MONTO DEDUCIBLE DE LOS PAGOS EFECTUADOS
POR EL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES
 
 
 
 
 
 
07050144000000
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
07050145000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN
 
 
 
 
 
 
07050146000000
TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR
2018
ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR
2017
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2018
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2017
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018
 
BASE GRAVABLE
TASA, TARIFA
O CUOTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
07060000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
07060001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
07060002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
07060003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO
AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
07060004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN LA PRODUCCION
CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
07060005000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE
INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
07060006000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
07060007000000
ESTIMULO A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS
ARTES
 
 
07060008000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2017
 
 
07060009000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2016
 
 
07060010000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2015
 
 
07060011000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2014
 
 
07060012000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR
"PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO"
 
 
 
07060013000000
ESTIMULO POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y
PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO
RENDIMIENTO
 
 
07060014000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR LA
INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA
EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO
 
 
07060015000000
INGRESOS OBTENIDOS POR APOYOS
GUBERNAMENTALES
 
 
07060016000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO
POR LA INVERSION EN EQUIPOS FIJOS DE
ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS
 
 
07060017000000
MONTO DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y
SUS MEZCLAS
 
 
07060018000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
07060019000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
 
 
 
 
07060020000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
ENTERADOS A LA FEDERACION
 
 
07060021000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
07060022000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
07060023000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O
UTILIDADES DISTRIBUIDOS
 
 
 
 
 
 
 
07060024000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
07060025000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
07060026000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
07060027000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
07060028000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL
EJERCICIO
 
 
07060029000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN
DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y
COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
07060030000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
07060031000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL
I.E.T.U.
 
 
07060032000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
07060033000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS
SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
 
07060034000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI
DE CUFINRE
 
 
 
07060035000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
07060036000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
 
 
07060037000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
07060038000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
07060039000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS
QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
07060040000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
07060041000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
07060042000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL
EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
07060043000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA
DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO
 
 
07060044000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A
FAVOR DE IVA
 
 
07060045000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
07060046000000
ACREDITAMIENTO DEL IVA POR LAS
INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS
PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y
5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
07060047000000
INCREMENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O
GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS
(ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO
PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
07060048000000
REINTEGRO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O
GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS
(ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO
PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
07060049000000
IVA CORRESPONDIENTE A LA
SUBCONTRATACIÓN LABORAL (ARTÍCULO 5,
FRACCIÓN II DE LA LIVA)
 
 
07060050000000
MONTO DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE
LA INFORMACIÓN PRESTADOS EN EL
EXTRANJERO CONSIDERADOS COMO
EXPORTADOS Y SUJETOS A LA TASA DEL 0% DEL
IVA (ARTÍCULO 29, FRACCIÓN IV, INCISO I) DE LA
LIVA)
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS (I.E.P.S.)
 
 
 
 
 
 
07060051000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON
APUESTAS Y SORTEOS)
 
 
 
 
 
 
07060052000000
SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
07060053000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS
DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
07060054000000
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA
FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16
DE LA LIF 2017
 
 
07060055000000
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA
FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16
DE LA LIF 2017
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
07060056000000
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION
 
 
07060057000000
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION
 
 
 
 
 
 
07060058000000
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL
 
 
 
 
 
 
07060059000000
CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.
 
 
07060060000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
07060061000000
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA
 
 
 
 
 
 
07060062000000
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES
(CNBV)
 
 
07060063000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR
ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8,
FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
07060064000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).-
SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA
LEY FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
07060065000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS
 
 
 
 
 
 
07060066000000
POR SALARIOS
 
 
07060067000000
HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.
 
 
07060068000000
PREMIOS
 
 
07060069000000
HONORARIOS AL 10%
 
 
07060070000000
ARRENDAMIENTO AL 10%
 
 
07060071000000
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%
 
 
07060072000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
07060073000000
INTERESES AL 20%
 
 
07060074000000
INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL
CAPITAL)
 
 
07060075000000
COMISIONES
 
 
07060076000000
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%
 
 
07060077000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
07060078000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07060079000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
PAIS
 
 
 
 
 
 
 
 
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
07060080000000
SALARIOS AL 15%
 
 
07060081000000
SALARIOS AL 30%
 
 
07060082000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS
CONCEPTOS AL 15%
 
 
07060083000000
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS
CONCEPTOS AL 30%
 
 
07060084000000
HONORARIOS AL 25%
 
 
07060085000000
REGALIAS AL 5%
 
 
07060086000000
REGALIAS AL 10%
 
 
07060087000000
REGALIAS AL 25%
 
 
07060088000000
REGALIAS AL 35%
 
 
07060089000000
ASISTENCIA TECNICA
 
 
07060090000000
MEDIACIONES
 
 
07060091000000
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES
 
 
07060092000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%
 
 
07060093000000
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%
 
 
07060094000000
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL
 
 
07060095000000
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
 
07060096000000
PREMIOS
 
 
07060097000000
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO
 
 
07060098000000
INTERESES AL 4.9%
 
 
07060099000000
INTERESES AL 10%
 
 
07060100000000
INTERESES AL 15%
 
 
07060101000000
INTERESES AL 21%
 
 
07060102000000
INTERESES AL 35%
 
 
07060103000000
ENAJENACION DE INMUEBLES
 
 
07060104000000
ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
07060105000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE
CAPITAL
 
 
07060106000000
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE
DEUDA
 
 
07060107000000
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION,
MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES
INMUEBLES
 
 
07060108000000
CONTRATO DE FLETAMENTO
 
 
07060109000000
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y
DEPORTIVOS
 
 
07060110000000
POR DIVIDENDOS AL 10%
 
 
07060111000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07060112000000
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
07060113000000
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES
PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
07060114000000
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS
U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS
 
 
07060115000000
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE
DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS
O MORALES
 
 
07060116000000
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS
PERSONAS FISICAS
 
 
07060117000000
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U
OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN
ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS
 
 
07060118000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
07060119000000
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS
 
 
 
 
 
 
07060120000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y
SERVICIOS RETENIDO
 
 
07060121000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y
DEVOLUCIONES OBTENIDAS
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES
DE:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
07060122000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
07060123000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
07060124000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
07060125000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
07060126000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
07060127000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
07060128000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
07060129000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
07060130000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
07060131000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
07060132000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
07060133000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
 
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL
EJERCICIO APLICADAS A:
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
07060134000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
07060135000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
07060136000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
07060137000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
TERCEROS
 
 
07060138000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
07060139000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO
 
 
07060140000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A
TERCEROS
 
 
07060141000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO
 
 
07060142000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
TERCEROS
 
 
07060143000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
07060144000000
RECARGOS
 
 
07060145000000
MULTAS
 
 
07060146000000
OTROS ACCESORIOS
 
 
 
 
 
 
 
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR HISTORICO DE:
 
 
07060147000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
07060148000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
07060149000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
07060150000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
07060151000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
07060152000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
A VALOR ACTUALIZADO DE:
 
 
07060153000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
07060154000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
07060155000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
07060156000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
07060157000000
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
07060158000000
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES
 
 
 
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
CONTRIBUCION
DETERMINADA POR
AUDITORIA A CARGO
O A FAVOR
CONTRIBUCION A CARGO
O SALDO A FAVOR
DETERMINADO POR EL
CONTRIBUYENTE
DIFERENCIA
DIFERENCIAS NO
MATERIALES NO
INVESTIGADAS POR
AUDITORIA
 
CONCEPTO
6.1.- DECLARATORIA
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
 
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR
PAGAR
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
 
IMPORTE
CORRESPONDIENTE
AL EJERCICIO FISCAL
DICTAMINADO
IMPORTE
PROVENIENTE DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
07070000000000
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE
(DEL EJERCICIO)
 
 
07070001000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO
DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
 
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS
DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE
POR CONCEPTO DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES PROPIOS
 
 
 
 
 
 
07070002000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR
SALARIOS Y EN GENERAL POR LA
PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL
SUBORDINADO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
07070003000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO
DE HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
07070004000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO
DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER
DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
07070005000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO
DE INTERESES EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
07070006000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO)
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
07070007000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
07070008000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
07070009000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS
AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE
RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
07070010000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
07070011000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN
EFECTIVO COMO RECAUDADOR (DE
EJERCICIOS ANTERIORES)
 
 
 
 
 
 
07070012000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
INFORMACION DETERMINADA POR EL
CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
07070013000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:
(ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
07070014000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
07070015000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO
COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
07070016000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARACTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
07070017000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
07070018000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO
DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
07070019000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL
FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA
LOS TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
07070020000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
07070021000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
07070022000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE NOMINAS
 
 
 
 
 
 
07070023000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE
PRESTA
 
 
 
 
 
 
07070024000000
LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE
VALORES (CNBV), CORRESPONDIENTE AL
MES DE:
 
 
07070025000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION
(INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA
REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS
(ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY
FEDERAL DE DERECHOS)
 
 
07070026000000
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION
(INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS
(ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE
DERECHOS)
 
 
07070027000000
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y
PERIODO AL QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
07070028000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL
QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
 
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO
FISCAL DICTAMINADO:
 
 
 
 
 
 
07070029000000
DIFERENCIA DETERMINADA POR
DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL
CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO
DICTAMINADO)
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS
PROVISIONALES
 
 
 
 
 
 
07070030000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO
 
 
 
 
 
 
07070031000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
RETENCIONES A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
07070032000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE
DIVIDENDOS
 
 
 
 
 
 
07070033000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES
FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
07070034000000
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO
SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
07070035000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
07070036000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO
DIRECTO
 
 
 
 
 
 
07070037000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE
PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU
CARÁCTER DE RETENEDOR
 
 
 
 
 
 
07070038000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
 
 
 
 
07070039000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO
DEL SEGURO SOCIAL
 
 
 
 
 
 
07070040000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL
FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA
LOS TRABAJADORES
 
 
 
 
 
 
07070041000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO
 
 
 
 
 
 
07070042000000
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS LOCALES
 
 
 
 
 
 
07070043000000
CORRESPONDIENTE AL MES DE:
 
 
 
 
 
 
 
DERECHOS
 
 
 
 
 
 
07070044000000
CORRESPONDIENTE AL DERECHO
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
07070045000000
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL
QUE CORRESPONDE:
 
 
 
 
 
 
07070046000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
TOTAL DE
CONTRIBUCIONES
POR PAGAR
IMPORTE DE LA
CONTRIBUCION EN
LITIGIO
FECHA DE PAGO
INSTITUCION DE
CREDITO O SAT
NUMERO DE LA
OPERACIÓN
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
NUMERO
DE FOLIO
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
FECHA DE
PRESENTACION
PAGO EN
PARCIALIDADES
(DATOS DEL
ESCRITO LIBRE):
ADMINISTRACION
RECEPTORA
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
NUMERO
OFICIO DE
AUTORIZACION DE
PAGO EN
PARCIALIDADES:
FECHA
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
 
 
 
8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL
PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
 
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
07080000000000
UTILIDAD NETA
 
07080001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
MAS-MENOS:
 
 
 
 
07080002000000
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10
 
 
 
 
07080003000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE
 
07080004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE
 
 
 
 
07080005000000
UTILIDAD NETA HISTORICA
 
07080006000000
PERDIDA NETA HISTORICA
 
 
 
 
 
MAS:
 
07080007000000
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MAS:
 
07080008000000
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
07080009000000
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
 
MENOS:
 
07080010000000
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
07080011000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
07080012000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE
ACCIONES
 
 
 
 
07080013000000
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
07080014000000
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
07080015000000
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
MAS O MENOS:
 
 
 
 
07080016000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
07080017000000
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO
 
07080018000000
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
 
 
07080019000000
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL
EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
 
07080020000000
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
 
 
07080021000000
RESULTADO FISCAL
 
 
 
 
 
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
07080022000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE
 
07080023000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE INMUEBLES
 
07080024000000
UTILIDAD FISCAL POR REEMBOLSO DE CAPITAL
 
07080025000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
07080026000000
UTILIDAD FISCAL EN ENEJENACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
07080027000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS
 
07080028000000
ANTICIPO DE CLIENTES
 
07080029000000
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL
 
07080030000000
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
07080031000000
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS
 
07080032000000
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
07080033000000
TOTAL
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
07080034000000
I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES
 
07080035000000
PARTICIPACION DE UTILIDADES
 
07080036000000
CASTIGOS
 
07080037000000
GASTOS POR ATENCIONES A CLIENTES
 
07080038000000
DONATIVOS
 
07080039000000
SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES
 
07080040000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
07080041000000
GASTOS DE AUTOMOVILES DE USO NO INDISPENSABLE PARA
LOS FINES DEL NEGOCIO
 
07080042000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
07080043000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE INMUEBLES
 
07080044000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
07080045000000
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS
AL CIERRE DEL EJERCICIO
 
 
07080046000000
ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES
 
07080047000000
RENTAS PAGADAS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO
 
07080048000000
AMORTIZACION CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE
TECNOLOGIA
 
07080049000000
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
07080050000000
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE
MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO
 
07080051000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
07080052000000
MULTAS
 
07080053000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE MOBILIARIO Y
EQUIPO
 
07080054000000
QUEBRANTOS DIVERSOS
 
07080055000000
AMORTIZACION CONTABLE
 
07080056000000
PROVISIONES
 
07080057000000
PERDIDA CAMBIARIA CONTABLE
 
07080058000000
ESTIMACIONES
 
07080059000000
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE BIENES
ADJUDICADOS
 
07080060000000
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
07080061000000
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
07080062000000
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA
EL TRABAJADOR
 
07080063000000
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES
 
07080064000000
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
07080065000000
TOTAL
 
 
 
 
 
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:
 
 
 
 
07080066000000
INTERESES PAGADOS
 
07080067000000
GASTOS DE ADMINISTRACION
 
07080068000000
I.S.R. Y P.T.U. CAUSADOS
 
07080069000000
I.S.R. Y P.T.U. DIFERIDOS
 
 
 
 
 
LA DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE SE INTEGRA
POR:
 
 
 
 
07080070000000
DEPRECIACIONES
 
07080071000000
AMORTIZACIONES
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
07080072000000
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE
 
07080073000000
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
07080074000000
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE INMUEBLES
 
07080075000000
DEPRECIACION FISCAL
 
07080076000000
CARGOS A PROVISIONES
 
 
07080077000000
CARGOS A ESTIMACIONES
 
07080078000000
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FISICAS
QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR
PAGADOS EN ESTE
 
07080079000000
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS
 
07080080000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
07080081000000
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO
 
07080082000000
AMORTIZACION FISCAL
 
07080083000000
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL
 
07080084000000
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
07080085000000
PERDIDAS FISCALES EN FIDEICOMISOS
 
07080086000000
DEDUCCION ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS
PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTICULO 1.3. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE
DICIEMBRE DE 2013)
 
07080087000000
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO
(ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO
OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013,
ARTICULO 186 DE LA LEY DEL ISR Y LA FRACCION IX DEL
APARTADO A DEL ARTICULO 16 DE LA LIF 2018)
 
07080088000000
CONTRATACION DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O
ADULTOS MAYORES
 
07080089000000
DEDUCCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A
PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES
 
07080090000000
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES
 
 
 
 
07080091000000
TOTAL
 
 
 
 
 
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
 
 
 
07080092000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS
 
07080093000000
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE INMUEBLES
 
07080094000000
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES
 
07080095000000
UTILIDAD CAMBIARIA CONTABLE
 
07080096000000
CANCELACION DE ESTIMACIONES
 
07080097000000
CANCELACION DE PROVISIONES
 
07080098000000
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS
O NO
 
07080099000000
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA
 
07080100000000
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO
ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE
 
07080101000000
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS
 
07080102000000
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION
 
07080103000000
UTILIDAD CONTABLE EN BIENES ADJUDICADOS
 
07080104000000
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE MOBILIARIO Y
EQUIPO
 
07080105000000
RECUPERACION DE GASTOS CONSIDERADOS NO DEDUCIBLES
EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
07080106000000
SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACIÓN
 
07080107000000
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
07080108000000
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018
 
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE
RESIDENCIA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "07D046000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE DE LA CONTRAPARTE
 
 
 
 
 
 
07090000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
07090001000000
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
NUMERO DE
CONTRATOS
CELEBRADOS
CONCEPTO DE
OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 16-A CFF)
TIPO DE OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(ARTICULO 20 LISR)
SUMATORIA DE
NOCIONALES
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
TIPO DE MERCADO
NOMBRE DEL MERCADO
PORCENTAJE DE
LIQUIDACION EN
EFECTIVO
PORCENTAJE DE
LIQUIDACION EN
ESPECIE
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
UTILIDAD POR
CONTRAPARTE
PERDIDA POR
CONTRAPARTE
EFECTO NETO
PROPORCION QUE
REPRESENTA DE
INGRESOS
ACUMULABLES Y/O
DEDUCCIONES
AUTORIZADAS
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
10.- INVERSIONES
PERMANENTES EN
SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y
AFILIADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO
POR EL EJERCICIO TERMINADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
 
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
PAIS DE
RESIDENCIA
FISCAL DE
LA ENTIDAD
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION EN
EL CAPITAL DE LA
ENTIDAD
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
 NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "07D047000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACIÓN O
RAZÓN SOCIAL DE LA
SUBSIDIARIA, ASOCIADA O
AFILIADA
 
 
 
 
 
 
 
 
07100000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
07100001000000
TOTAL
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
MONTO DE LA
INVERSION
MONTO DE LAS
UTILIDADES (PERDIDAS)
DE EJERCICIOS
ANTERIORES EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
MONTO DE LA UTILIDAD
(PERDIDA) DEL
EJERCICIO EN EL
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION
VALOR DE LA
INVERSION
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON
ACCIONES O PARTES SOCIALES
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018
 
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
PAIS DE
RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
DEL SOCIO O ACCIONISTA
 
 
 
 
 
 
0711000000000
0
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
0711000100000
0
TOTAL
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
PORCENTAJE DE
PARTICIPACION DEL
SOCIO O ACCIONISTA EN
EL EJERCICIO
PERIODO DE TENENCIA
DEL
PERIODO DE TENENCIA
AL
MONTO DE
APORTACIONES
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
MONTO DE RETIROS DE
CAPITAL
MONTO DE PRESTAMOS
EFECTUADOS
MONTO DE PRESTAMOS
RECIBIDOS
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
12.- OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL
31 DE DICIEMBRE DE 2018
 
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL O RFC
TIPO DE
OPERACIÓN
EN CASO DE
QUE EN LA
COLUMNA
"TIPO DE
OPERACION",
HAYA
SELECCIONADO
ALGUNO
DE LOS
CONCEPTOS DE
"OTROS
INGRESOS" U
"OTROS
PAGOS",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
 
 NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO
"SI" EN EL CONCEPTO "07D022000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE
LA PARTE RELACIONADA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
07120000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
07120001000000
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES
 
 
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES AUTORIZADAS
 
 
 
 
 
 
 
 
07120002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
 
 
07120003000000
TOTAL DE DEDUCCIONES
AUTORIZADAS
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
PAIS DE
RESIDENCIA
VALOR DE LA OPERACION
Y/O INVERSION PARA
EFECTOS FISCALES
(INCLUSO CON VALOR
CERO)
METODO DE
PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
APLICADO
LA OPERACION
ESTA PACTADA
COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES
EN OPERACIONES
COMPARABLES (SI
O NO)
AJUSTE FISCAL
DEL
CONTRIBUYENTE
PARA QUE LA
OPERACION SE
CONSIDERE
PACTADA COMO
CON PARTES
INDEPENDIENTES
EN OPERACIONES
COMPARABLES
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
13.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE
DE 2018
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA
ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "07D022000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION
GENERAL
 
 
 
 
 
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES)
PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
07130000000000
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE
BIENES
(SI O NO)
07130001000000
SERVICIOS
(SI O NO)
07130002000000
OTROS (ESPECIFICAR)
(DATO)
 
 
 
07130003000000
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS
ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD
PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS
EN SU CONTABILIDAD.
(SI O NO)
 
 
 
07130004000000
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS
INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN
REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD
(SI O NO)
 
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER
APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS
EN SU CONTABILIDAD
 
07130005000000
CAMPO 1
(DATO)
07130006000000
CAMPO 2
(DATO)
07130007000000
CAMPO 3
(DATO)
07130008000000
CAMPO 4
(DATO)
07130009000000
CAMPO 5
(DATO)
07130010000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS
INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE
(VER APENDICE VIII)
 
07130011000000
CAMPO 1
(DATO)
07130012000000
CAMPO 2
(DATO)
07130013000000
CAMPO 3
(DATO)
07130014000000
CAMPO 4
(DATO)
07130015000000
CAMPO 5
(DATO)
07130016000000
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL
USO DE ACTIVOS INTANGIBLES
(IMPORTE)
 
 
 
 
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS
INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE
TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER
APENDICE VIII)
 
07130017000000
CAMPO 1
(DATO)
07130018000000
CAMPO 2
(DATO)
07130019000000
CAMPO 3
(DATO)
 
07130020000000
CAMPO 4
(DATO)
07130021000000
CAMPO 5
(DATO)
07130022000000
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE
REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD
(IMPORTE)
 
 
 
07130023000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO
ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL
EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
07130024000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
07130025000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
07130026000000
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN
ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE
AL EJERCICIO FISCAL
(SI O NO)
07130027000000
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION
(DD/MM/AAAA)
07130028000000
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION
FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
07130029000000
NUMERO DE OFICIO
(DATO)
07130030000000
FECHA DEL OFICIO
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
07130031000000
DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O
AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN
EJERCICIOS ANTERIORES
(SI O NO)
 
 
 
07130032000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA
DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE
REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
 
07130033000000
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION
INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
07130034000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
07130035000000
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA
DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION
XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA
DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO
76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE
ASESORARON EN SU FORMULACION
 
 
 
 
 
ELABORADORES
 
 
 
 
07130036000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
07130037000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
07130038000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
 
ASESORES
 
 
 
 
07130039000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1
(DATO)
07130040000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2
(DATO)
07130041000000
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3
(DATO)
 
 
 
 
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
 
 
 
 
07130042000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS
MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION
COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX
RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)
(SI, NO, N/A)
07130043000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
07130044000000
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION
INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA
LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS
EN EL ANEXO 12 DEL DICTAMEN, AMBAS
REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.
(SI, NO, N/A)
07130045000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
 
07130046000000
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO
CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION
XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES
CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 12 DEL
DICTAMEN
(SI O NO)
07130047000000
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:
(DATO)
 
 
 
07130048000000
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS
EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO
COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA
RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
07130049000000
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS
(DATO)
07130050000000
MONTO DE LAS TRANSACCIONES
(IMPORTE)
07130051000000
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA
INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE
ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS
CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE
RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A
EXAMINAR.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
07130052000000
REALIZO ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS
DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE
UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON
PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO
PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES
INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 12 SE PRESENTE
INFORMACIÓN EN LA COLUMNA "AJUSTE FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE
CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES
INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES"
CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO
CONTABLES):
 
 
 
 
07130053000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
07130054000000
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS
ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
07130055000000
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
07130056000000
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES
AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR
(IMPORTE)
 
 
 
07130057000000
SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA
QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS
(SI O NO)
 
 
 
 
07130058000000
MONTO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
QUE INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES
(IMPORTE)
07130059000000
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA
RMF VIGENTE PARA CONSIDERAR DEDUCIBLE UN
AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE
INCREMENTO SUS DEDUCCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS
CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS
 
 
 
 
07130060000000
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES
DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON
LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
07130061000000
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO
DIVIDENDOS
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
07130062000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE
LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA
FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
07130063000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
 
07130064000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON
PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL
PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL
ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
07130065000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO
NO DEDUCIBLE
(IMPORTE)
07130066000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE
LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO
28 DE LA LISR
(SI O NO)
07130067000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA
(IMPORTE)
07130068000000
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON
PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA
FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR
(SI O NO)
07130069000000
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO
NO DEDUCIBLE
(IMPORTE)
 
 
 
 
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO)
 
 
 
 
07130070000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR
REEMBOLSOS AL COSTO
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO
 
07130071000000
CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE,
POR UN LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR
OTRO LADO, CON LA DOCUMENTACIÓN EMITIDA POR
TERCEROS INDEPENDIENTES A LA PARTE
RELACIONADA CON LA QUE SE PUEDA DEMOSTRAR
QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSO AL COSTO
(SI O NO)
 
 
 
 
GASTOS A PRORRATA
 
 
 
 
07130072000000
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(SI O NO)
 
07130073000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS
EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA
(IMPORTE)
07130074000000
CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA
RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA
(IMPORTE)
 
 
 
 
PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES
 
 
 
 
07130075000000
OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA
OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y
ENTRE PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
07130076000000
INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL
PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
07130077000000
INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION
DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO
(IMPORTE)
07130078000000
PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL
ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE
VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS
ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS
ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA
FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO
PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU
VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL
ARTICULO 28 DE LA LISR)
(SI O NO)
 
 
 
 
 
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
07130079000000
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
07130080000000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
07130081000000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI, NO, N/A)
07130082000000
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
07130083000000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA
LISR
(SI, NO, N/A)
07130084000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
07130085000000
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL
DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS,
ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO
COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS
CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28
FRACCION XXIV DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
07130086000000
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE:
 
 
 
 
 
07130087000000
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE
ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
07130088000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL
CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A
CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
07130089000000
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO
DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
07130090000000
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO
DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
07130091000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO
(IMPORTE)
07130092000000
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES
(IMPORTE)
07130093000000
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL
CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XXVII DE LA LISR
(IMPORTE)
07130094000000
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS
TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(IMPORTE)
 
 
 
 
07130095000000
OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE
DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL
EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE
APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD
FISCAL NETA REINVERTIDA
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
AJUSTES CORRESPONDIENTES
 
 
 
 
07130096000000
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL
PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA
EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN
AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR
LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS
DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE
RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
07130097000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS
MISMOS
(IMPORTE)
07130098000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
07130099000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
07130100000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
 
07130101000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN
MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE
EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO
SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN
EL ARTICULO 184 DE LA LISR
(SI O NO)
07130102000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS
MISMOS
(IMPORTE)
07130103000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
07130104000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
07130105000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
07130106000000
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN
MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE
EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO
SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS
ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO
TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES
EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS
AUTORIDADES DE DICHOS PAISES
(SI O NO)
07130107000000
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS
MISMOS
(IMPORTE)
07130108000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)
(EJERCICIO)
07130109000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)
(EJERCICIO)
07130110000000
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)
(EJERCICIO)
 
 
 
 
 
ARTICULO 76-A DE LA LISR (2018)
 
 
 
 
07130111000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA
DE PARTES RELACIONADAS)
(SI O NO)
07130112000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL
DE PARTES RELACIONADAS)
(SI O NO)
07130113000000
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION
INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS
POR PAIS)
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO
ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION:
 
07130114000000
POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA
MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A)
(SI O NO)
07130115000000
POR SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B)
(SI O NO)
 
TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL
CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU
EMPRESA PERTENECE, ESTA OBLIGADA A
PRESENTAR DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE
ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES
DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES
RELACIONADAS:
 
07130116000000
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION
MAESTRA
(SI, NO, N/A)
07130117000000
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS
POR PAIS
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE
PARTES RELACIONADAS DE 2017 PRESENTADAS EN
2018 (ARTICULO 76-A DE LA LISR)
 
 
 
 
07130118000000
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION
INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS
DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL
EJERCICIO FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
07130119000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
07130120000000
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION
INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DEL
EJERCICIO FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
07130121000000
FECHA DE ELABORACION DE LA INFORMACION Y
DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
ASOCIADA CON LA DECLARACION
(DD/MM/AAAA)
07130122000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
07130123000000
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION
INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO
EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO
FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
07130124000000
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
 
ZONAS ECONOMICAS ESPECIALES
 
 
 
 
07130125000000
REALIZO OPERACIONES EN ZONAS ECONOMICAS ESPECIALES
(SI O NO)
07130126000000
MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES GENERADOS DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES CON PARTES RELACIONADAS
(IMPORTE)
07130127000000
MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES CON PARTES RELACIONADAS QUE ESTAN DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES
(IMPORTE)
07130128000000
MONTO DE DEDUCCIONES GENERADAS DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES CON PARTES RELACIONADAS
(IMPORTE)
07130129000000
MONTO DE DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE ESTAN DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES
(IMPORTE)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
14.- DATOS INFORMATIVOS
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2018
 
IMPORTE
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
 
 
07140000000000
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO
 
07140001000000
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR
 
07140002000000
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO
 
07140003000000
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.
 
 
 
 
 
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA
RENTA
 
 
 
 
07140004000000
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
07140005000000
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE
 
07140006000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS
 
07140007000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
07140008000000
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA
 
07140009000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION
 
 
07140010000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION
 
07140011000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
07140012000000
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA
 
07140013000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION
 
07140014000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION
 
07140015000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL
 
07140016000000
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES
 
07140017000000
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CIFINRE
 
07140018000000
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN
MONEDA EXTRANJERA
 
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA
EXTRANJERA
 
 
 
 
07140019000000
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
 
 
 
 
07140020000000
CAMPO 1
 
07140021000000
CAMPO 2
 
07140022000000
CAMPO 3
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO:
 
 
 
 
07140023000000
(ESPECIFICAR)
 
07140024000000
(ESPECIFICAR)
 
07140025000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
07140026000000
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
 
 
 
 
07140027000000
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:
 
 
 
 
07140028000000
CAMPO 1
 
07140029000000
CAMPO 2
 
07140030000000
CAMPO 3
 
 
 
 
 
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO:
 
 
 
 
07140031000000
(ESPECIFICAR)
 
07140032000000
(ESPECIFICAR)
 
07140033000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
07140034000000
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A
2018
 
 
 
 
07140035000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
07140036000000
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO
 
 
MENOS:
 
07140037000000
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)
 
07140038000000
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)
 
07140039000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR)
 
07140040000000
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)
 
 
IGUAL:
 
07140041000000
RESULTADO POSITIVO
 
07140042000000
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)
 
 
MAS: 
 
07140043000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
07140044000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
07140045000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:
 
 
 
 
07140046000000
(ESPECIFICAR)
 
07140047000000
(ESPECIFICAR)
 
07140048000000
(ESPECIFICAR)
 
07140049000000
(ESPECIFICAR)
 
07140050000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
07140051000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2018
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A
2013
 
 
 
 
07140052000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
07140053000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
07140054000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
07140055000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
07140056000000
(ESPECIFICAR)
 
07140057000000
(ESPECIFICAR)
 
07140058000000
(ESPECIFICAR)
 
07140059000000
(ESPECIFICAR)
 
07140060000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
07140061000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO
ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS
ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
07140062000000
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO
 
 
MAS:
 
07140063000000
DIVIDENDOS COBRADOS
 
 
MENOS:
 
07140064000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
07140065000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
07140066000000
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000
 
 
 
 
 
 
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
 
 
 
07140067000000
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO
 
07140068000000
DIVIDENDOS PAGADOS
 
 
MAS:
 
07140069000000
ACTUALIZACION POR INFLACION
 
 
 
 
 
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR
 
 
 
 
07140070000000
(ESPECIFICAR)
 
07140071000000
(ESPECIFICAR)
 
07140072000000
(ESPECIFICAR)
 
07140073000000
(ESPECIFICAR)
 
07140074000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
07140075000000
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO
 
 
 
 
 
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL
CIERRE DEL EJERCICIO DE:
 
 
 
 
07140076000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA
 
07140077000000
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA
 
07140078000000
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
 
07140079000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES
 
 
 
 
 
 
COMERCIO EXTERIOR
 
 
 
 
07140080000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS
 
07140081000000
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
07140082000000
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
07140083000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
07140084000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
 
07140085000000
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS
 
07140086000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS
 
07140087000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES
 
07140088000000
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
 
 
 
07140089000000
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA
 
 
 
 
07140090000000
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL
INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN
LOS SIGUIENTES DOS INDICES
 
 
 
 
07140091000000
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE
 
07140092000000
TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O UBICADOS EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
07140093000000
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION
 
07140094000000
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
15.- INVERSIONES
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018
 
SALDO
PENDIENTE DE
DEDUCIR AL INICIO
DEL EJERCICIO
MAS:
MOI DE LAS
ADQUISICIONES
DURANTE EL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
07150000000000
CONSTRUCCIONES
 
 
07150001000000
CONSTRUCCIONES EN PROCESO
 
 
07150002000000
INMUEBLES CONSIDERADOS HISTÓRICOS
 
 
07150003000000
FERROCARRILES
 
 
07150004000000
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
 
 
07150005000000
AVIONES
 
 
 
07150006000000
EMBARCACIONES
 
 
07150007000000
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES
 
 
07150008000000
EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES
CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS
RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS
CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O
ACCIONADO POR HIDROGENO
 
 
07150009000000
EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS
CONVENCIONALES, BICICLETAS Y
MOTOCICLETAS CON PROPULSION DE
BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES
 
 
07150010000000
EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS)
 
 
07150011000000
EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA
VEHICULOS ELECTRICOS
 
 
07150012000000
EQUIPO DE COMPUTO
 
 
07150013000000
DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y
HERRAMENTAL
 
 
07150014000000
COMUNICACIONES TELEFONICAS
 
 
07150015000000
COMUNICACIONES SATELITALES
 
 
07150016000000
TERRENOS (COSTO DE ADQUISICION)
 
 
07150017000000
ADAPTACION A INSTALACIONES PARA
PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES
 
 
07150018000000
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA
GENERACION DE ENERGIA PROVENIENTE DE
FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE
COGENERACION DE ELECTRICIDAD
EFICIENTE
 
 
07150019000000
MAQUINARIA Y EQUIPO
 
 
07150020000000
OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES,
Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE
HIDROCARBUROS
 
 
07150021000000
INVERSIONES REALIZADAS PARA LA
EXPLORACIÓN, RECUPERACIÓN
SECUNDARIA Y MEJORADA, Y EL
MANTENIMIENTO NO CAPITALIZABLE
(APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE
HIDROCARBUROS)
 
 
 
07150022000000
INVERSIONES REALIZADAS PARA EL
DESARROLLO Y EXPLOTACIÓN DE
YACIMIENTOS DE PETRÓLEO O GAS
NATURAL (APLICABLE A CONTRIBUYENTES
DE HIDROCARBUROS)
 
 
07150023000000
INVERSIONES REALIZADAS EN
INFRAESTRUCTURA DE ALMACENAMIENTO Y
TRANSPORTE (APLICABLE A
CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS)
 
 
07150024000000
OTROS ACTIVOS FIJOS
 
 
 
 
 
 
07150025000000
SUMA ACTIVO FIJO
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
07150026000000
PATENTES
 
 
07150027000000
MARCAS REGISTRADAS
 
 
07150028000000
REGALIAS
 
 
07150029000000
GASTOS DE INSTALACION
 
 
07150030000000
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
 
 
07150031000000
CONCESIONES
 
 
07150032000000
OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
07150033000000
SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
EROGACIONES EN PERIODOS
PREOPERATIVOS
 
 
 
 
 
 
07150034000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
07150035000000
SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS
 
 
 
 
 
 
07150036000000
TOTAL DE INVERSIONES
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
MENOS:
ENAJENACIONES
Y/O BAJAS
MENOS:
DEDUCCION EN
EL EJERCICIO
MENOS:
DEDUCCION
INMEDIATA
EN EL
EJERCICIO
SALDO
PENDIENTE DE
DEDUCIR AL FINAL
DEL EJERCICIO
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31
DE DICIEMBRE DE 2017
 
NUMERO DE
IDENTIFICACION
FISCAL
SALDO INSOLUTO DEL
PRESTAMO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2017
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "07D048000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO
 
 
 
 
 
 
 
PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
07160000000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
07160001000000
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
07160002000000
(ESPECIFICAR)
 
 
 
 
 
 
07160003000000
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS
 
 
 
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
TIPO DE
FINANCIAMIENTO
EN CASO DE QUE EN LA
COLUMNA "TIPO DE
FINANCIAMIENTO" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO "OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
FUE BENEFICIARIO
EFECTIVO DE LOS
INTERESES (SI O NO)
NUMERO DE
REGISTRO DEL
ACREEDOR
RESIDENTE EN EL
EXTRANJERO ANTE
EL SAT VIGENTE
DURANTE EL
EJERCICIO
DICTAMINADO
PAIS DE
RESIDENCIA
PARA EFECTOS
FISCALES
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
TIPO DE MONEDA
DENOMINACION DE
LA TASA DE
INTERES
PORCENTAJE DE LA
TASA DE INTERES
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
PAGADOS Y/O
EXIGIBLES
TASA DE
RETENCION DEL
I.S.R.
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
I.S.R. RETENIDO
EN EL EJERCICIO
VIGENCIA DEL
PRESTAMO DEL
VIGENCIA DEL
PRESTAMO AL
SALDO INSOLUTO
AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018
FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL
PAGO DE
INTERESES
 
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR
EN CASO DE QUE
EN LA COLUMNA
"FRECUENCIA DE
EXIGIBILIDAD DEL
PAGO DE
INTERESES" HAYA
SELECCIONADO EL
CONCEPTO
"OTRO",
ESPECIFIQUE
CONCEPTO:
GARANTIZO EL
PRESTAMO (SI O NO)
IMPORTE TOTAL DE
LOS INTERESES
DEDUCIDOS EN EL
EJERCICIO
EFECTUO
COLOCACIONES EN
EL EXTRANJERO (SI
O NO)
NUMERO DE OFICIO
DE AUTORIZACION
DE LA CNBV DE LA
OFERTA PUBLICA
EN EL EXTRANJERO
DE VALORES
EMITIDOS EN
MEXICO
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE
EJERCICIOS ANTERIORES
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2018
 
2018
2017
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO "SI" EN EL CONCEPTO "07D025000, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
07170000000000
LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O
PARCIALMENTE DE UNA ESCISION
 
 
07170001000000
SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE
 
 
07170002000000
SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO,
PROVENIENTE DE LA ESCISION
 
 
 
NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA
MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, LA
INFORMACION CORRESPONDIENTE A LOS INDICES
ANTERIORES
 
 
 
 
 
 
07170003000000
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL
 
 
 
 
 
 
07170004000000
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE
GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
07170005000000
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL
 
 
07170006000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
07170007000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN
QUE SE GENERO
 
 
 
 
 
 
 
07170008000000
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL
EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA
FISCAL
 
 
07170009000000
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ
LA PERDIDA FISCAL
 
 
07170010000000
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO
 
 
07170011000000
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE
SE APLICA O ACTUALIZA
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 07170008000000
AL 07170011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR
LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2008 A 2017, O
APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2009 A 2018.
 
 
 
 
 
 
07170012000000
(MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN
EL EJERCICIO)
 
 
 
 
 
 
 
NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 07170012000000 DEBE
REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA
INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS
PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO
EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA
FISCAL.
 
 
 
 
 
 
07170013000000
MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
2009
2008
 
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
COMENTARIOS
 
 
 
 
 
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL
(REVISION DEL CONTADOR PUBLICO POR EL
EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE
2018
 
 
 
 
 
 
 
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS
PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
07180000000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE
SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS
QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
07180001000000
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE
SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN
PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER
REPERCUSION FISCAL
(SI O NO)
 
07180002000000
EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES
AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE
LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL
CONTRIBUYENTE.
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE
SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A
LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO
SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
 
07180003000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
07180004000000
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO
INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL
A TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
07180005000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN
EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
07180006000000
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN
EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
 
07180007000000
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE
OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
 
07180008000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.
(SI, NO, N/A)
 
07180009000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA
UNICA.
(SI, NO, N/A)
 
07180010000000
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS
CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.
(SI, NO, N/A)
 
07180011000000
EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS
DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS.
(SI, NO, N/A)
 
 
EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
 
 
 
 
 
 
07180012000000
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU
AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS
SEÑALADAS EN LOS INDICES 07180003000000 AL
07180011000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA
SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION
DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
07180013000000
EN CASO DE HABER CONTESTADO
AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE
07180001000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA
EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA,
EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA
QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO,
RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL
CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO
SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
 
07180014000000
EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN
EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE:
 
 
07180015000000
EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y
OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN
MATERIA FISCAL
(SI, NO, N/A)
 
07180016000000
OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL
EXPERTO
(SI, NO, N/A)
 
07180017000000
EVALUO LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL
EXPERTO
(SI, NO, N/A)
 
07180018000000
SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO
POR ESCRITO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
07180019000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 07D098000 AL 07D113000 DEL
DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE
HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS
CORRESPONDIENTES.
(SI, NO, N/A)
 
07180020000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA
REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
DEDUCCIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
07180021000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS
INDICES 07D114000 AL 07D129000 DEL
DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE
HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS
RELACIONADAS CON DEDUCCIONES.
(SI, NO, N/A)
 
07180022000000
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA
REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE
 
 
 
 
 
 
07180023000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y
RTENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTÍCULO
NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)
(SI, NO, N/A)
 
07180024000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN
EL EXTRANJERO (ARTÍCULO NOVENO DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL
ISR 2014, FRACCIÓN X)
(SI, NO, N/A)
 
07180025000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN VI, DE LA
LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
07180026000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES (ARTÍCULO 178, DE LA
LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
07180027000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A
TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTÍCULO 76,
FRACCIÓN XIII, DE LA LEY DEL ISR)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
 
 
 
07180028000000
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL
ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES
FISCALES PREFERENTES
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
07180029000000
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA
DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN EL
INDICE 07D225000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL,
PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS
CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL
ACREDITAMIENTO.
(SI, NO, N/A)
 
07180030000000
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE
PRESENTO DECLARACIONES
COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA
REVISION.
(SI, NO, N/A)
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR
EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
 
 
 
 
 
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
 
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION
XXVII DE LA LISR)
 
 
 
 
07190000000000
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO
DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA
LISR
(SI, NO, N/A)
07190001000000
DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL
ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR
(SI, NO, N/A)
07190002000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL
CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 07130083000000 Y/O
07130090000000, DEL ANEXO 13, NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
07190003000000
EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA
EL INDICE 07190002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
 
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO
76, FRACCION IX DE LA LISR)
 
 
 
 
07190004000000
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA
FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
07190005000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE
CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON
PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
07190006000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA
OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO
UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL
(SI, NO, N/A)
07190007000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO
SIGUIENTE:
 
 
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES
07190008000000 AL 07190019000000 SOLO SE CONTESTARAN
CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE "SI" EN EL RENGLON
07130032000000 DEL ANEXO 13
 
 
 
 
07190008000000
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y
RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS
CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.
(SI O NO)
07190009000000
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES
RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION
CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL
ARTICULO 179 DE LA LISR.
(SI O NO)
07190010000000
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACIÓN
DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.
(SI O NO)
07190011000000
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O
ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.
(SI O NO)
07190012000000
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN
CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.
(SI O NO)
07190013000000
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN
CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.
(SI O NO)
07190014000000
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS
MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO
DE OPERACIÓN EVALUADA.
(SI O NO)
07190015000000
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA
LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
 
07190016000000
9) INFORMACION Y DOCUMENTACIÓN SOBRE OPERACIONES
O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE
OPERACION EVALUADA.
(SI O NO)
07190017000000
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE
CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES
CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.
(SI O NO)
07190018000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL.
(SI, NO, N/A)
07190019000000
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE
LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
07190020000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS
OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS
RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE
SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS
DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO
PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES
(SI O NO)
 
07190021000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI
REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA
REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
07190022000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA
DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
07190023000000
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO
REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
07190024000000
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO
REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
07190025000000
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL
CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES
CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN
COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)
 
 
 
 
 
07190026000000
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA
INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES
RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO,
EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR
(ANEXO 9 DIM).
(SI, NO, N/A)
07190027000000
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA
DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA
DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76
FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA)
(SI, NO, N/A)
07190028000000
VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL
CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES
EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO
INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA
INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON
PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
(ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) .
(SI, NO, N/A)
07190029000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO,
MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN
SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:
 
07190030000000
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS
TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE
REPRESENTARON UN COSTO O GASTO
(SI, NO, N/A)
 
07190031000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
07190032000000
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL
CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES
RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR) DE
2017 PRESENTADAS EN 2018
 
 
 
 
07190033000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA
DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES
RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
07190034000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA
DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES
RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL
DE 2017
(SI, NO, N/A)
07190035000000
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA
DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO
EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL
EJERCICIO FISCAL DE 2017
(SI, NO, N/A)
07190036000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO
DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE
PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
FISCAL DE 2017, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76
FRACCION XII DE LA LISR)
 
 
 
 
07190037000000
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR
DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON
INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS
CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O
MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN
UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES
COMPARABLES
(SI O NO)
07190038000000
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO
DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES
RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O
GASTO
(SI, NO, N/A)
07190039000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN
EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL
DEL CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
07190040000000
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA
DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU
DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
07190041000000
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL
INDICE 07190033000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE
PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL
ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER
PARRAFO DEL CITADO ARTICULO
(SI O NO)
07190042000000
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO
ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE
LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU
DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
 
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA
 
 
 
 
07190043000000
VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS
DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN
TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA
3.9.1.3.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO
11 DE LA LISR)
 
 
 
 
 
07190044000000
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL
CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 07130060000000 Y/O
07130061000000 DEL ANEXO 13 NO ERAN CORRECTAS Y LO
LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA
SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA
SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU
DICTAMEN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO
180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES
RELACIONADAS
 
 
 
 
07190045000000
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA
DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE
QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO
DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR
LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA
UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS
QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE
TRANSFERENCIA
(SI O NO)
07190046000000
OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL,
POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE
LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
(SI O NO)
07190047000000
EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL
INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN.
(SI O NO)
 
 
D.  FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS DE LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS, APLICABLE A LAS UNIONES DE CREDITO, A LOS ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO, A LAS ARRENDADORAS FINANCIERAS, A LAS EMPRESAS DE FACTORAJE FINANCIERO, A LAS SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE REGULADAS, ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR CONFORME A LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y A OTROS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2018.
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
10A000000
 
RFC
 
10A001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
 
10A002000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
 
10A003000
ALCALDIA O MUNICIPIO:
 
 
10A004000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
 
10A005000
CODIGO POSTAL:
 
 
10A006000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
 
10A007000
CIUDAD O POBLACION:
 
 
10A008000
TELEFONO:
 
 
10A009000
CORREO ELECTRONICO:
 
 
 
 
 
10A010000
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE:
 
 
10A011000
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:           
 
 
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVE A
CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN
REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN
AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.
 
 
 
 
 
10A012000
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE:
 
 
 
 
 
 
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL CONTADOR PÚBLICO
 
 
 
 
10B000000
RFC
 
 
10B001000
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
 
 
10B002000
CURP:
 
 
10B003000
NUMERO DE REGISTRO:
 
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
 
10B004000
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
 
10B005000
ALCALDIA O MUNICIPIO:
 
 
10B006000
COLONIA O LOCALIDAD:
 
 
10B007000
CODIGO POSTAL:
 
 
10B008000
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
 
10B009000
CIUDAD O POBLACION:
 
 
10B010000
TELEFONO DEL CPI O DESPACHO:
 
 
10B011000
CORREO ELECTRONICO:
 
 
10B012000
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO:
 
 
10B013000
COLEGIO AL QUE PERTENECE:
 
 
 
 
 
 
10B014000
NOMBRE DEL DESPACHO:
 
 
10B015000
RFC DEL DESPACHO:
 
 
10B016000
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:
 
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL
CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS,
DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO
CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO
EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE Y EN EL INFORME
SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL
CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO.
 
 
 
 
 
10B017000
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:
 
 
 
 
DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL
 
 
 
 
 
 
 
10C000000
 
RFC:
 
10C001000
 
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))
 
10C002000
 
NACIONAL
 
10C003000
 
EXTRANJERO:
 
10C004000
 
CURP:
 
 
 
 
 
DOMICILIO FISCAL:
 
10C005000
 
ENTIDAD FEDERATIVA:
 
10C006000
 
ALCALDIA O MUNICIPIO:
 
10C007000
 
COLONIA O LOCALIDAD:
 
10C008000
 
CODIGO POSTAL:
 
 
10C009000
 
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:
 
10C010000
 
CIUDAD O POBLACION:
 
10C011000
 
TELEFONO
 
10C012000
 
CORREO ELECTRONICO:
 
 
 
 
10C013000
 
NUMERO DE ESCRITURA
 
10C014000
 
NUMERO DE NOTARIA
 
10C015000
 
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:
 
10C016000
 
FECHA DEL PODER
 
10C017000
 
FECHA DE DESIGNACION
 
 
 
 
 
DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
 
 
 
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE
DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVO A
CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE
ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN
AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.
 
 
 
 
 
10C018000
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL:
 
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
 
 
 
DATOS GENERALES
 
 
 
 
10D000000
AUTORIDAD COMPETENTE
(DATO)
 
 
 
10D001000
SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF
(DATO)
 
 
 
10D002000
ADMINISTRACION
(DATO)
 
 
 
10D003000
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR
INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF)
(SI O NO)
 
10D004000
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL
VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF)
(SI O NO)
10D005000
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL
NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF)
(SI O NO)
 
 
 
10D006000
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES
10D003000, 10D004000 Y 10D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL
MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN
(DATO)
 
 
 
10D007000
TIPO DE SOCIEDAD
(DATO)
 
 
 
10D008000
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION
(SI O NO)
10D009000
PRIMER DICTAMEN
(SI O NO)
 
 
 
10D010000
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL
(DATO)
 
 
 
10D011000
EMPRESA FILIAL
(SI O NO)
10D012000
EMPRESA SUBSIDIARIA
(SI O NO)
10D013000
SOCIEDAD COOPERATIVA
(SI O NO)
 
 
 
10D014000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL
(DD/MM/AAAA)
10D015000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
10D016000
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
(DD/MM/AAAA)
10D017000
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
10D018000
SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS
FISCALES:
(DATO)
 
 
EN CASO DE HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE COSTEO,
ESTARA A LO SIGUIENTE:
 
 
 
 
10D019000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE
PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO
DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS
HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE
10050000000000 AL 10050029000000 DEL ANEXO 5)
(SI O NO)
10D020000
COSTO DE VENTAS:UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE
PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS PREDETERMINADOS
ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE
1005000000000 AL 1005002900000 DEL ANEXO 5)
(SI O NO)
10D021000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE
PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO
ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR DEL INDICE 10050000000000 AL 10050029000000 DEL
ANEXO 5)
(SI O NO)
10D022000
COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS
ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE
10050030000000 AL 10050039000000 DEL ANEXO 5)
(SI O NO)
 
 
 
 
10D023000
TIPO DE OPINION
(DATO)
 
 
 
 
INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE
ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE
UNA OPINIÓN POR ESCRITO:
 
10D024000
RFC 1
(RFC)
10D025000
RFC 2
(RFC)
10D026000
RFC 3
(RFC)
10D027000
RFC 4
(RFC)
10D028000
RFC 5
(RFC)
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS FISCALES
 
 
 
 
10D029000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 13 Y 14)
(SI O NO)
10D030000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES
(SI O NO)
10D031000
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
EXTRANJERAS
(SI O NO)
 
 
 
 
10D032000
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE
APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA
FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO
DEBE LLENAR EL ANEXO 18)
(SI O NO)
 
 
 
 
OTROS ASPECTOS
 
 
 
 
10D033000
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS
PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE
LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS
(SI O NO)
10D034000
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)
(DATO)
 
 
 
10D035000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP
QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL
EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE
 
10D036000
SE TRATA DE:
(DATO)
10D037000
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA
RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)
(SI, NO, N/A)
10D038000
NÚMERO DE OFICIO 1
(DATO)
10D039000
FECHA DEL OFICIO 1
(DD/MM/AAAA)
10D040000
NÚMERO DE OFICIO 2
(DATO)
10D041000
FECHA DEL OFICIO 2
(DD/MM/AAAA)
10D042000
NÚMERO DE OFICIO 3
(DATO)
10D043000
FECHA DEL OFICIO 3
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
10D044000
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE
AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU
SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)
(SI O NO)
10D045000
NUMERO DE RESOLUCION 1
(DATO)
10D046000
FECHA DE LA RESOLUCION 1
(DD/MM/AAAA)
10D047000
NUMERO DE RESOLUCION 2
(DATO)
10D048000
FECHA DE LA RESOLUCION 2
(DD/MM/AAAA)
10D049000
NUMERO DE RESOLUCION 3
(DATO)
10D050000
FECHA DE LA RESOLUCION 3
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
10D051000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE.
(NORMAL)
(DD/MM/AAAA)
10D052000
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE.
(ULTIMA COMPLEMENTARIA)
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
 
 
 
 
10D053000
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN
EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO
SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE DE LLENAR EL
ANEXO 10)
(SI O NO)
10D054000
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO
AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 11)
(SI O NO)
 
 
NOTA: LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
CUENTAN CON AUTORIZACIÓN PARA DETERMINAR SU RESULTADO
FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TÉRMINOS DEL CAPÍTULO VI DEL
TÍTULO II DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE EN
ESE AÑO, QUE SE ENCUENTREN DENTRO DEL PERIODO DE CINCO
AÑOS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 64 DE LA CITADA LEY, Y
QUE NO HUBIEREN OPTADO POR DESCONSOLIDAR DE
CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES DE LA REGLA I.3.6.4
RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2013 PUBLICADA EL 28
DE DICIEMBRE DE 2012, DEBEN UTILIZAR EL FORMATO DE
DICTAMEN FISCAL ESPECÍFICO PARA CONSOLIDACIÓN A QUE SE
REFIERE EL ANEXO 16-A DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL
PARA 2019.
 
10D055000
CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO
(EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)
(SI O NO)
 
 
 
 
 
 
 
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE
 
 
 
 
 
GENERALIDADES FISCALES
 
 
 
 
10D056000
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL
DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO
(SI O NO)
10D057000
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 10D056000, CUENTA CON LOS
AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL
REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29
FRACCION I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y
NOMBRES ANTERIORES
(SI O NO)
 
10D058000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
10D059000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
10D060000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
10D061000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
10D062000
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)
(RFC)
 
 
 
10D063000
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)
(SI O NO)
 
 
 
10D064000
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS.
(SI O NO)
10D065000
EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO
FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)
(SI O NO)
 
 
 
10D066000
TIENE INVENTARIOS EN SUS REGISTROS CONTABLES.
(SI, NO, N/A)
10D067000
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS
DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y
PRODUCTOS TERMINADOS SEGUN SE TRATE (ARTICULO ISR 76
FRACCION XIV DE LA LEY DE ISR)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D068000
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL
LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES
PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL
REVISADO
(SI, NO, N/A)
10D069000
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O
PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD
CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
10D070000
TIENE EMPLEADOS.
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 10D070000
INDIQUE:
 
10D071000
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES
DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO
(ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY
I.S.R.)
(SI, NO, N/A)
10D072000
EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 10D070000, TIENE
ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)
(SI O NO)
 
EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE
PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S)
SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL
(OUTSOURCING)
 
10D073000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
10D074000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
10D075000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
10D076000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
10D077000
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)
(RFC)
 
 
 
10D078000
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y
DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
 
 
 
 
CONTABILIDAD ELECTRONICA
 
 
 
 
10D079000
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL
CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL
ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
(SI O NO)
 
 
 
10D080000
LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O
ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO
28 FRACCION III DEL CFF)
(SI O NO)
 
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL
CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS
REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.
 
 
 
 
 
PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE:
 
10D081000
TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU
CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A
CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA
DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
10D082000
EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32
FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
10D083000
EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL
IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL
ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO
CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA
FISCAL PARA 2018)
(SI, NO, N/A)
10D084000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES
FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES
RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2018)
(SI, NO, N/A)
10D085000
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES
FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION,
ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES,
DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR
TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO
AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE
NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA
LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2018)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:
 
10D086000
DIARIO
(SI O NO)
10D087000
MAYOR
(SI O NO)
10D088000
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
10D089000
SOCIOS O ACCIONISTAS
(SI O NO)
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
10D090000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA
QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A
COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO
DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL
GRUPO AL QUE PERTENECE. (ARTICULO 24 LISR)
(SI O NO)
10D091000
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA
REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR
PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL
EJERCICIO DICTAMINADO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D092000
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION
INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS
SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES
(SI O NO)
10D093000
RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS
(SI O NO)
 
NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL
ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN
 
 
 
 
 
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES:
 
 
 
 
10D094000
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y
CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y
110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)
(SI O NO)
 
 
 
 
10D095000
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL
MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL
IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )
(SI, NO, N/A)
10D096000
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON
TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII
DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D097000
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE
NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O
ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL
SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA
LEY).
(SI, NO, N/A)
10D098000
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES
PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA QUE SE
SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI
LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO
ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D099000
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS,
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O
AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA
NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18,
FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS
REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL
PARA 2018)
(SI, NO, N/A)
10D100000
RETENER Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10%
SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTICULO
140 PÁRRAFO SEGUNDO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
10D101000
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA
AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES.
(SI O NO)
10D102000
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES
PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL.
(SI O NO)
 
 
 
 
10D103000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA
FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
10D104000
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA
FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.
(SI O NO)
10D105000
DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS
DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES
DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE
INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE
SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL
APLICABLE.
(SI O NO)
10D106000
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y
FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL
ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89
DE ESA MISMA NORMATIVA.
(SI O NO)
 
 
 
 
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR
 
 
 
 
10D107000
GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES
(SI O NO)
 
 
 
 
DEDUCCIONES (I.S.R.)
 
 
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS
DEDUCCIONES:
 
 
 
 
10D108000
DE SER EL CASO, CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN
PRESTAMO Y OTORGUE PRESTAMOS A TERCEROS, SE HAYA
APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION
(ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DE SU REGLAMENTO) .
(SI, NO, N/A)
 
10D109000
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A
ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES
GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE
VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE
HAYAN SATISFECHO LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS
(ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D110000
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE
TECNOLOGIA O DE REGALIAS, PUDO COMPROBAR QUE, QUIEN
PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS
TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS HAYA PRESTADO EN FORMA
DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO
(ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D111000
EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE
SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL
MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE
CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO
27 FRACCION XIII DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D112000
EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE
SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA
FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LEY.
(SI, NO, N/A)
10D113000
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE
AUTOMOVILES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
10D114000
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE
ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS
FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS
DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES
ACCIONARIOS, SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS
PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XVII, 121 ULTIMO
PARRAFO Y122 DE LA LEY Y 206 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI
COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION
MISCELANEA FISCAL PARA 2018).
(SI, NO, N/A)
10D115000
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNIERON LA TOTALIDAD DE
REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE
LA LISR.
(SI O NO)
10D116000
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE
ANTIGÜEDAD.
(SI O NO)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
10D117000
INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE
PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, ESTA
INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29,
FRACCIÓN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO
(IMPORTE)
10D118000
INDIQUE SI DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA
INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA
EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE
PERSONAL.
(SI O NO)
10D119000
INDIQUE SI LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE
INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS
CRÉDITOS
(SI O NO)
10D120000
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE
REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LEY
(SI O NO)
 
10D121000
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE
CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV,
ARTÍCULO 27 DE LA LEY
(SI O NO)
10D122000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE
CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO
NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS
DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
(SI, NO, N/A)
10D123000
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE
CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU
DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS
DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)
(SI, NO, N/A)
10D124000
EN CASO DE QUE EN EL EJERCICIO HAYA DEJADO DE UTILIZAR EL
SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS,
CONSIDERO PARA EFECTOS FISCALES COMO INVENTARIO INICIAL
DEL EJERCICIO EL VALOR DEL INVENTARIO FINAL VALUADO CON EL
SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS
(ARTICULO 69 G, FRACCION II DEL REGLAMENTO DE LA LEY)
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D125000
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20
LISR)
(SI O NO)
10D126000
SE REALIZARON CON FINES DE:
(DATO)
10D127000
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
 
 
10D128000
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
10D129000
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES
FINANCIERAS DERIVADAS
(SI O NO)
10D130000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION
CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
10D131000
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28
FRACCION XIX DE LA LEY
(SI O NO)
10D132000
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE
(IMPORTE)
 
 
 
 
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)
 
 
 
 
 
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE
 
 
 
 
10D133000
SE CONSIDERA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO.
(ARTÍCULO 7, TERCER PÁRRAFO DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D134000
CUENTA CON RESOLUCIÓN PARTICULAR DEL SERVICIO DE
ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, PARA SER CONSIDERADA COMO
INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, CUARTO
PÁRRAFO DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D135000
APLICA LAS DISPOSICIONES ESPECÍFICAS ESTABLECIDAS EN LA
LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, PARA LOS CONTRIBUYENTES
QUE FORMAN PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO.
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
UNIONES DE CREDITO
 
 
 
 
 
10D136000
ATENDIENDO AL NIVEL DE OPERACIÓN POR EL QUE FUE
AUTORIZADA LA UNION DE CREDITO, ESTA REALIZO UNICA Y
EXCLUSIVAMENTE LAS OPERACIONES LISTADAS EN EL ARTICULO
40 DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO
(SI, NO, N/A)
10D137000
DURANTE EL EJERCICIO REALIZO OPERACIONES DE DESCUENTO,
PRESTAMO O CREDITO DE CUALQUIER CLASE CON PERSONAS QUE
NO ERAN SOCIOS DE LA UNION DE CREDITO, EXCEPTO CON LAS
PERSONAS Y FIDEICOMISOS EXPRESAMENTE AUTORIZADOS EN EL
ARTICULO 40, FRACCIONES I Y II DE LA LEY DE UNIONES DE
CREDITO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO
 
 
 
 
10D138000
LEVANTÓ INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO
DEL EJERCICIO (ARTICULO 76 FRACCION IV DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D139000
DEDUJO EL MONTO CONSTITUIDO O INCREMENTADO EN EL
EJERCICIO, PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL
BANCARIA Y DE VALORES, LA RESERVA DE CONTINGENCIA
(ARTICULO 47 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
10D140000
SI AL TERMINO DEL EJERCICIO, PROCEDIO LA DISMINUCIÓN DE LA
RESERVA DE CONTINGENCIA APLICABLE A ALMACENES
GENERALES DE DEPOSITO, CON RESPECTO A LAS CONSTITUIDAS
EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, LA DIFERENCIA SE
CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE EN EL EJERCICIO
(ARTICULO 47 DE LA LEY).
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
 
 
 
10D141000
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSION:
(DATO)
 
 
 
10D142000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR:
 
10D143000
FUSIONANTE: RFC
(RFC)
10D144000
FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
 
EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR:
 
10D145000
FUSIONADA 1: RFC
(RFC)
10D146000
FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
10D147000
FUSIONADA 2: RFC
(RFC)
10D148000
FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
10D149000
FUSIONADA 3: RFC
(RFC)
10D150000
FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
10D151000
FUSIONADA 4: RFC
(RFC)
10D152000
FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
 
10D153000
FUSIONADA 5: RFC
(RFC)
10D154000
FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
10D155000
FUSIONADA 6: RFC
(RFC)
10D156000
FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
10D157000
FUSIONADA 7: RFC
(RFC)
10D158000
FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
10D159000
FUSIONADA 8: RFC
(RFC)
10D160000
FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
10D161000
FUSIONADA 9: RFC
(RFC)
10D162000
FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
10D163000
FUSIONADA 10: RFC
(RFC)
10D164000
FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(DATO)
 
 
 
 
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO
ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO
INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA
ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA
FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.
 
 
 
 
 
 
 
 
10D165000
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION:
(DATO)
 
 
 
10D166000
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL
CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO
POR:
 
 
 
 
10D167000
ESCINDIDA 1: RFC
(RFC)
10D168000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D169000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D170000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
10D171000
ESCINDIDA 2: RFC
(RFC)
10D172000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D173000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D174000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
10D175000
ESCINDIDA 3: RFC
(RFC)
10D176000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D177000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D178000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
10D179000
ESCINDIDA 4: RFC
(RFC)
10D180000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D181000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D182000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
10D183000
ESCINDIDA 5: RFC
(RFC)
10D184000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D185000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D186000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
10D187000
ESCINDIDA 6: RFC
(RFC)
10D188000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D189000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D190000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
10D191000
ESCINDIDA 7: RFC
(RFC)
10D192000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D193000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D194000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
10D195000
ESCINDIDA 8: RFC
(RFC)
10D196000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D197000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D198000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
10D199000
ESCINDIDA 9: RFC
(RFC)
10D200000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D201000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D202000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
10D203000
ESCINDIDA 10: RFC
(RFC)
10D204000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D205000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D206000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
10D207000
ESCINDENTE: RFC
(RFC)
10D208000
VALOR ACTIVO:
(IMPORTE)
10D209000
VALOR PASIVO:
(IMPORTE)
10D210000
VALOR CAPITAL SOCIAL:
(IMPORTE)
 
 
 
 
 
 
 
EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:
 
10D211000
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION
(DD/MM/AAAA)
 
 
 
 
INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC
DEL LIQUIDADOR:
 
 
 
 
10D212000
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON
SOCIAL)
(RFC)
10D213000
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON
SOCIAL)
(RFC)
10D214000
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON
SOCIAL)
(RFC)
 
 
 
 
 
 
10D215000
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA
ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)
(SI O NO)
10D216000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS
PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
10D217000
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O
CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)
(SI O NO)
10D218000
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS
PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY
(SI O NO)
 
 
 
 
 
ACREDITAMIENTOS
 
 
 
 
10D219000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO
DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO
(SI, NO, N/A)
10D220000
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y
ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A
UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO
A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS
GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN
TRIBUTARIA.
(SI O NO)
10D221000
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL
CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO
(SI O NO)
10D222000
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5
DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
10D223000
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR
SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA
DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN
FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN
CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS
PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU
ACREDITAMIENTO.
(SI O NO)
10D224000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE
ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)
(DATO)
10D225000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE
ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)
(DATO)
10D226000
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL
EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE
ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)
(DATO)
10D227000
ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO
EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO
(SI O NO)
 
10D228000
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA
RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A
EJERCICIOS ANTERIORES.
(SI O NO)
 
 
 
 
REGIMENES FISCALES PREFERENTES
 
 
 
 
10D229000
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS
EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O
INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA
POR SU PARTICIPACIÓN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS
QUE OBTENGAN A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS
EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL
EXTRANJERO
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA
 
 
 
 
10D230000
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN
EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A
DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL
PROPIO CONTRIBUYENTE
(SI, NO, N/A)
10D231000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE
DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
10D232000
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION.
(SI, NO, N/A)
 
EN CASO AFIRMATIVO:
 
10D233000
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA
RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL
ARTICULO 4 DE LA LISR.
(SI, NO, N/A)
10D234000
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA
DE RETENCION PREFERENCIAL
(SI, NO, N/A)
10D235000
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE
DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
 
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)
 
 
 
 
10D236000
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL
VALOR AGREGADO
(SI O NO)
10D237000
CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR
LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS.
(SI O NO)
 
 
 
 
ACREDITAMIENTO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR
AGREGADO
 
 
 
 
10D238000
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL
PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES
GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS
(SI O NO)
10D239000
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS
MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
ACREDITA IMPUESTO AL 100%.
(SI O NO)
 
10D240000
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE
(ARTICULO 5-A DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
 
ESPECIFICAS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
 
 
10D241000
EXCLUYE LOS CONCEPTOS SEÑALADOS EN LAS FRACCIONES IV, V,
VI, Y IX DEL ARTÍCULO 5-C DE LA LEY, PARA CALCULAR LA
PROPORCIÓN A QUE SE HACE MENCIÓN EN EL PRIMER PÁRRAFO
DEL ARTÍCULO 5-C DE LA LEY. (ARTÍCULO 5-C DE LA LEY).
(SI O NO)
 
 
 
 
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE
 
 
 
 
10D242000
EN EL SUPUESTO DE QUE SEA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO
MÚLTIPLE NO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO, EN
TERMINOS DE LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 8 DE LA LEY DEL
IMPUESTO SOBRE LA RENTA, GRAVO EL IVA A LOS INTERESES
PAGADOS
(SI O NO)
 
 
 
 
APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES
 
 
 
 
10D243000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE
DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
 
 
10D244000
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO
PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE
DICIEMBRE DE 2013
(SI, NO, N/A)
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A
PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
1.-BALANCE GENERAL
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2018 Y DE 2017
 
2018
2017
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVO
 
 
 
 
 
 
10010000000000
DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
10010001000000
CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
 
INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
10010002000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
10010003000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10010004000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
10010005000000
OTRAS INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
 
10010006000000
TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
10010007000000
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
 
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10010008000000
CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
10010009000000
CON FINES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
10010010000000
TOTAL DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10010011000000
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS
FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
 
CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
10010012000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10010013000000
PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS
POPULARES O COMUNITARIAS
 
 
10010014000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
 
10010015000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
10010016000000
DOCUMENTADOS CON GARANTIA INMOBILIARIA
 
 
10010017000000
DOCUMENTADOS CON OTRAS GARANTIAS
 
 
10010018000000
SIN GARANTIA
 
 
10010019000000
OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O
CESION DE DERECHOS DE CREDITO
 
 
10010020000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
10010021000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS AL CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010022000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
10010023000000
AUTOMOTRIZ
 
 
10010024000000
OTROS BIENES DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010025000000
TOTAL DE CREDITOS AL CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010026000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10010027000000
OTROS CREDITOS
 
 
 
 
 
 
10010028000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
10010029000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10010030000000
PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS
POPULARES O COMUNITARIAS
 
 
10010031000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10010032000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
10010033000000
DOCUMENTADOS CON GARANTIA INMOBILIARIA
 
 
10010034000000
DOCUMENTADOS CON OTRAS GARANTIAS
 
 
10010035000000
SIN GARANTIA
 
 
10010036000000
OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O
CESION DE DERECHOS DE CREDITO
 
 
10010037000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
 
 
 
10010038000000
TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES
 
 
 
 
 
 
 
CREDITOS AL CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010039000000
ADQUISICION DE BIENES MUEBLES
 
 
10010040000000
AUTOMOTRIZ
 
 
10010041000000
OTROS BIENES DE CONSUMO
 
 
 
 
 
 
 
10010042000000
TOTAL DE CREDITOS AL CONSUMO
 
 
 
 
 
 
10010043000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10010044000000
OTROS CREDITOS
 
 
 
 
 
 
10010045000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
10010046000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10010047000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
10010048000000
CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010049000000
DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10010050000000
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
 
10010051000000
DERECHOS DE COBRO (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010052000000
TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010053000000
BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES BURSATILIZACION
 
 
 
 
 
 
10010054000000
OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010055000000
INVENTARIO DE MERCANCIAS
 
 
 
 
 
 
10010056000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO
 
 
 
 
 
 
10010057000000
BIENES ADJUDICADOS (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010058000000
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)
 
 
 
 
 
 
10010059000000
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
10010060000000
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
10010061000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
10010062000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
10010063000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
 
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10010064000000
CARGOS DIFERIDOS
 
 
10010065000000
PAGOS ANTICIPADOS
 
 
10010066000000
INTANGIBLES
 
 
10010067000000
OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
10010068000000
TOTAL DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10010069000000
TOTAL ACTIVO
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO Y CAPITAL
 
 
 
 
 
 
 
PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPTACION TRADICIONAL (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE
AHORRO Y CREDITO POPULAR Y SOCIEDADES COOPERATIVAS
DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
 
 
 
 
10010070000000
DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA
 
 
10010071000000
DEPOSITOS A PLAZO
 
 
10010072000000
TITULOS DE CREDITO EMITIDOS
 
 
10010073000000
CUENTAS SIN MOVIMIENTO
 
 
 
 
 
 
10010074000000
TOTAL DE CAPTACION TRADICIONAL
 
 
 
 
 
 
10010075000000
PASIVOS BURSATILES
 
 
 
 
 
 
 
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
10010076000000
DE CORTO PLAZO
 
 
10010077000000
DE LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
10010078000000
TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
 
 
COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
10010079000000
REPORTOS (SALDO ACREEDOR)
 
 
10010080000000
DERIVADOS
 
 
10010081000000
OTROS COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
10010082000000
TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS
 
 
 
 
 
 
 
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10010083000000
CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
10010084000000
CON FINES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
10010085000000
TOTAL DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10010086000000
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS
FINANCIEROS
 
 
 
 
 
 
10010087000000
OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
 
 
 
 
 
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
10010088000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10010089000000
IMPUESTO AL ACTIVO
 
 
10010090000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
 
 
10010091000000
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA
 
 
10010092000000
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS
 
 
10010093000000
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS
 
 
10010094000000
IMPUESTOS LOCALES
 
 
10010095000000
CUOTAS AL SEGURO SOCIAL
 
 
10010096000000
APORTACIONES AL INFONAVIT
 
 
10010097000000
APORTACIONES AL SAR
 
 
10010098000000
IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO
 
 
10010099000000
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
 
 
 
 
 
 
10010100000000
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
10010101000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
POR PAGAR
 
 
10010102000000
PROVEEDORES
 
 
10010103000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS,
CONSEJO DE ADMINISTRACION O ASAMBLEA GENERAL DE
SOCIOS
 
 
10010104000000
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES
 
 
10010105000000
FONDO DE PREVISION SOCIAL (PARA EL CASO DE SOCIEDADES
COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010106000000
FONDO DE EDUCACION COOPERATIVA (PARA EL CASO DE
ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y SOCIEDADES
COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010107000000
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES (PARA EL
CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y
PRESTAMO)
 
 
10010108000000
ACREEDORES POR CUENTA DE MARGEN
 
 
10010109000000
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO
 
 
10010110000000
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
 
10010111000000
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR
 
 
 
 
 
 
10010112000000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO
 
 
 
 
 
 
10010113000000
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
10010114000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
10010115000000
P.T.U. DIFERIDA
 
 
 
 
 
 
10010116000000
TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS
 
 
 
 
 
 
10010117000000
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
 
 
 
 
 
 
10010118000000
TOTAL PASIVO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
10010119000000
CAPITAL SOCIAL
 
 
10010120000000
APORTACIONES DE SOCIEDADES FINANCIERAS
COMUNITARIAS
 
 
10010121000000
PATRIMONIO FUNDACIONAL
 
 
10010122000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
FORMALIZADAS POR SU CONSEJO DE ADMINISTRACION
 
 
10010123000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
 
 
10010124000000
CERTIFICADOS DE APORTACION ORDINARIOS (PARA EL CASO
DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010125000000
CERTIFICADOS EXCEDENTES VOLUNTARIOS (PARA EL CASO DE
SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
10010126000000
CERTIFICADOS PARA CAPITAL DE RIESGO (PARA EL CASO DE
SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)
 
 
 
10010127000000
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
FORMALIZADAS POR SU ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS
(PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO
Y PRESTAMO)
 
 
10010128000000
EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES
COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO
 
 
10010129000000
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
 
 
10010130000000
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION
 
 
10010131000000
EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES
FINANCIERAS POPULARES
 
 
10010132000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
10010133000000
TOTAL DE CAPITAL CONTRIBUIDO
 
 
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
10010134000000
RESERVAS DE CAPITAL
 
 
10010135000000
FONDO SOCIAL DE RESERVA
 
 
10010136000000
FONDO DE RESERVA COMUNITARIA
 
 
10010137000000
FONDO DE RESERVA
 
 
10010138000000
OTRAS RESERVAS DE CAPITAL
 
 
10010139000000
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10010140000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA
LA VENTA
 
 
10010141000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE
COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
 
 
10010142000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
 
 
10010143000000
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS
EMPLEADOS
 
 
10010144000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
(POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
10010145000000
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
10010146000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10010147000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
10010148000000
TOTAL DE CAPITAL GANADO
 
 
 
 
 
 
10010149000000
TOTAL CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
10010150000000
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
10010151000000
AVALES OTORGADOS
 
 
10010152000000
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
 
 
10010153000000
COMPROMISOS CREDITICIOS
 
 
 
10010154000000
BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION
 
 
10010155000000
DEPOSITOS DE BIENES
 
 
10010156000000
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
 
 
10010157000000
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD
 
 
10010158000000
RENTAS DEVENGADAS NO COBRADAS DERIVADAS DE
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO OPERATIVO
 
 
10010159000000
BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO
 
 
10010160000000
INGRESO FINANCIERO DEVENGADO NO COBRADO DERIVADO
DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
10010161000000
INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE
CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
10010162000000
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO
 
 
 
 
 
 
10010163000000
TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
2.- ESTADO DE RESULTADOS
POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017
 
TOTAL
2018
PARTES
RELACIONADAS
2018
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 NOTA:
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 6.
 
 
 
 
10020000000000
INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
10020001000000
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020002000000
GASTOS POR MANIOBRAS
 
 
 
 
 
 
10020003000000
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020004000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN
FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
 
10020005000000
MARGEN FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
10020006000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
10020007000000
MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10020008000000
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020009000000
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020010000000
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
10020011000000
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020012000000
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
10020013000000
UTILIDAD DE LA OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
10020014000000
PERDIDA DE LA OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020015000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO
CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
 
 
 
 
10020016000000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
10020017000000
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
 
 
 
 
10020018000000
I.S.R. CAUSADO
 
 
 
 
 
 
10020019000000
I.S.R. DIFERIDO
 
 
 
 
 
 
10020020000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020021000000
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
10020022000000
PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
 
MAS: MENOS:
 
 
 
 
 
 
10020023000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
 
 
 
 
10020024000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10020025000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE
ESTADO FINANCIERO
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
PARTES NO
RELACIONADAS
2018
TOTAL 2017
PARTES
RELACIONADAS
2017
PARTES NO
RELACIONADAS
2017
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 28 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL
CONTABLE
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017
 
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
FORMALIZADAS
EN ASAMBLEA
DE ACCIONISTAS
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
10030000000000
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016)
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES
DE LOS ACCIONISTAS O SOCIOS
 
 
 
 
 
 
10030001000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
10030002000000
SUSCRIPCION DE CERTIFICADOS DE
APORTACION
 
 
10030003000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
 
10030004000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
10030005000000
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10030006000000
PAGO DE DIVIDENDOS O DISTRIBUCION DE
EXCEDENTES
 
 
10030007000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10030008000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
10030009000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10030010000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
10030011000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
10030012000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10030013000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
 
 
10030014000000
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A
LOS EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
10030015000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
 
 
 
 
10030016000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10030017000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
10030018000000
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017)
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES
DE LOS ACCIONISTAS O SOCIOS
 
 
 
 
 
 
10030019000000
SUSCRIPCION DE ACCIONES
 
 
10030020000000
SUSCRIPCION DE CERTIFICADOS DE
APORTACION
 
 
10030021000000
CAPITALIZACION DE UTILIDADES
 
 
10030022000000
CONSTITUCION DE RESERVAS
 
 
10030023000000
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO
DE EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10030024000000
PAGO DE DIVIDENDOS O DISTRIBUCION DE
EXCEDENTES
 
 
10030025000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10030026000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
 
 
MOVIMIENTOS INHERENTES AL
RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL
 
 
 
 
 
 
10030027000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10030028000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
10030029000000
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS
DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
10030030000000
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10030031000000
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION
 
 
10030032000000
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A
LOS EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
10030033000000
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO
MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)
 
 
 
 
 
 
10030034000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10030035000000
TOTAL
 
 
 
 
 
 
10030036000000
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018)
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE
DE ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS
DE CAPITAL
FORMALIZADAS
POR SU CONSEJO
DE
ADMINISTRACION
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL:
CERTIFICADOS
DE APORTACION
ORDINARIOS
(PARA EL CASO
DE SOCIEDADES
COOPERATIVAS
DE AHORRO Y
PRESTAMO)
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL:
CERTIFICADOS
EXCEDENTES
VOLUNTARIOS
(PARA EL CASO
DE SOCIEDADES
COOPERATIVAS
DE AHORRO Y
PRESTAMO)
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
CAPITAL SOCIAL:
CERTIFICADOS
PARA CAPITAL
DE RIESGO
(PARA EL CASO
DE SOCIEDADES
COOPERATIVAS
DE AHORRO Y
PRESTAMO)
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES
PARA FUTUROS
AUMENTOS DE
CAPITAL
FORMALIZADAS
POR SU ASAMBLEA
GENERAL DE
SOCIOS (PARA EL
CASO DE
SOCIEDADES
COOPERATIVAS DE
AHORRO Y
PRESTAMO)
 
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR
 
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
EFECTO POR
INCORPORACION
AL REGIMEN DE
SOCIEDADES
COOPERATIVAS DE
AHORRO Y
PRESTAMO
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
PRIMA EN VENTA DE
ACCIONES
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
OBLIGACIONES
SUBORDINADAS EN
CIRCULACION
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
APORTACIONES DE
SOCIEDADES
FINANCIERAS
COMUNITARIAS
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
PATRIMONIO
FUNDACIONAL
 
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR
 
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
EFECTO POR
INCORPORACION AL
REGIMEN DE
SOCIEDADES
FINANCIERAS
POPULARES
CAPITAL
CONTRIBUIDO:
OTRAS CUENTAS DE
CAPITAL
CONTRIBUIDO
CAPITAL GANADO:
RESERVAS DE
CAPITAL
CAPITAL GANADO:
FONDO DE RESERVA
CAPITAL
GANADO:
RESULTADO DE
EJERCICIOS
ANTERIORES
 
PARTE V
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACION DE
TITULOS
DISPONIBLES PARA
LA VENTA
CAPITAL GANADO:
RESULTADO POR
VALUACION DE
INSTRUMENTOS DE
COBERTURA DE
FLUJO DE EFECTIVO
CAPITAL GANADO:
EFECTO
ACUMULADO POR
CONVERSION
CAPITAL GANADO:
REMEDICIONES POR
BENEFICIOS A LOS
EMPLEADOS
CAPITAL
GANADO:
RESULTADO POR
TENENCIA DE
ACTIVOS NO
MONETARIOS
(POR VALUACION
DE ACTIVO FIJO)
 
PARTE VI
 
 
 
 
 
CAPITAL GANADO: OTRAS
CUENTAS DE CAPITAL
GANADO
CAPITAL
GANADO:
UTILIDAD NETA
CAPITAL
GANADO:
PERDIDA NETA
TOTAL DE
CAPITAL
CONTABLE
 
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017
 
2018
2017
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
10040000000000
UTILIDAD NETA
 
 
 
 
 
 
10040001000000
PERDIDA NETA
 
 
 
 
 
 
 
AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO
DE EFECTIVO.
 
 
 
 
 
 
10040002000000
PERDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSIÓN DEL DETERIORO ASOCIADOS A
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
10040003000000
DEPRECIACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y
EQUIPO
 
 
10040004000000
AMORTIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES
 
 
10040005000000
PROVISIONES
 
 
 
10040006000000
IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DFERIDOS
 
 
10040007000000
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE
SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y
NEGOCIOS CONJUNTOS
 
 
10040008000000
OPERACIONES DISCONTINUADAS
 
 
10040009000000
OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN
FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10040010000000
SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO
IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
10040011000000
CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN
 
 
10040012000000
CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES
 
 
10040013000000
CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO
 
 
10040014000000
CAMBIO EN DERIVADOS (ACTIVO)
 
 
10040015000000
CAMBIO EN CARTERA DE CREDITO (NETO)
 
 
10040016000000
CAMBIO EN DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS
(NETO)
 
 
10040017000000
CAMBIO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN
OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
10040018000000
CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO)
 
 
10040019000000
CAMBIO EN INVENTARIO
 
 
 
10040020000000
CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)
 
 
10040021000000
CAMBIO EN CAPTACION TRADICIONAL
 
 
10040022000000
CAMBIO EN PASIVOS BURSATILES
 
 
10040023000000
CAMBIO EN PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS
ORGANISMOS
 
 
10040024000000
CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS
 
 
10040025000000
CAMBIO EN DERIVADOS (PASIVO)
 
 
10040026000000
CAMBIO EN OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE
BURZATILIZACION
 
 
10040027000000
CAMBIO EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON
CARACTERISTICAS DE PASIVO
 
 
10040028000000
CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS
 
 
10040029000000
CAMBIO EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE
PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN)
 
 
10040030000000
COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
10040031000000
PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD
 
 
10040032000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
10040033000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
10040034000000
COBROS POR DISPOSICION DE PROPIEDADES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10040035000000
PAGOS POR ADQUISICION DE PROPIEDADES,
MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10040036000000
COBROS POR DISPOSICION DE SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y ACUERDOS CON CONTROL
CONJUNTO
 
 
10040037000000
PAGOS POR ADQUISICION DE SUBSIDIARIAS,
ASOCIADAS Y ACUERDOS CON CONTROL
CONJUNTO
 
 
10040038000000
COBROS POR DISPOSICION DE OTRAS
INVERSIONES PERMANENTES
 
 
10040039000000
PAGOS POR ADQUISION DE OTRAS INVERSIONES
PERMANENTES
 
 
10040040000000
COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO
 
 
10040041000000
PAGOS POR ADQUISICION DE ACTIVOS
INTANGIBLES
 
 
10040042000000
COBROS POR DISPOSICION DE ACTIVOS DE LARGA
DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10040043000000
COBROS POR DISPOSICION DE OTROS ACTIVOS DE
LARGA DURACION
 
 
10040044000000
PAGOS POR ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS DE
LARGA DURACION
 
 
10040045000000
COBROS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE
COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS
RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)
 
 
 
10040046000000
PAGOS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE
COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS
RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)
 
 
10040047000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE INVERSION
 
 
 
 
 
 
10040048000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
INVERSION
 
 
 
 
 
 
 
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
10040049000000
COBROS POR EMISION DE ACCIONES
 
 
10040050000000
RETIRO DE APORTACIONES
 
 
10040051000000
DISTRIBUCION DE EXCEDENTES EN EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
10040052000000
PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL
 
 
10040053000000
PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
10040054000000
PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES
PROPIAS
 
 
10040055000000
COBROS POR LA EMISION DE OBLIGACIONES
SUBORDINADAS CON CARACERISTICAS DE CAPITAL
 
 
 
10040056000000
PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES
SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE
CAPITAL
 
 
10040057000000
OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
10040058000000
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE
FINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
10040059000000
INCREMENTO O DISMINUCION NETA DE EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
 
EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10040060000000
EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO
DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA
CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL
Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO
 
 
10040061000000
EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE
CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE
EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA
EXTRANJERA
 
 
10040062000000
EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y
EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIO EN SU
VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU
VALOR RAZONABLE
 
 
10040063000000
EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS
SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE
CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN
LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN
ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO
 
 
 
10040064000000
OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10040065000000
TOTAL DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN EL VALOR
DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
 
 
 
 
 
 
10040066000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO
DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
10040067000000
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL
DEL PERIODO
 
 
 
 
 
 
 
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE
ESTE ESTADO FINANCIERO
 
 
 
 
 
 
 
 
CONCEPTO
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
 
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
5.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO
PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE
LA RENTA
POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE
ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017
 
2018
2017
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 NOTA:
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ELEGIDO ALGUN TIPO DE SISTEMA DE COSTEO EN EL INDICE "10D018000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES
 
 
 
 
 
CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE, SOBRE LA BASE DE COSTOS HISTORICOS O PREDETERMINADOS PARA EFECTOS FISCALES Y CON LOS METODOS DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION Y COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES
 
 
 
 
 
 
10050000000000
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050001000000
COMPRAS DE MATERIA PRIMA
 
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10050002000000
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
 
 
10050003000000
MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050004000000
MANO DE OBRA DIRECTA
 
 
10050005000000
COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050006000000
MATERIA PRIMA INDIRECTA
 
 
10050007000000
MANO DE OBRA INDIRECTA
 
 
10050008000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
10050009000000
COSTO DE PRODUCCION
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050010000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
10050011000000
COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10050012000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO
 
 
 
 
 
 
10050013000000
COSTO DE PRODUCCION TERMINADA
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050014000000
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
10050015000000
COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10050016000000
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS
 
 
10050017000000
EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
10050018000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
 
 
 
 
10050019000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
10050020000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A
LA NIF B-10
 
 
 
 
 
 
10050021000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10050022000000
COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES
 
 
10050023000000
MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE
 
 
10050024000000
GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES
 
 
10050025000000
DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION
 
 
10050026000000
OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050027000000
DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON LA PRODUCCION
 
 
10050028000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
10050029000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CONFORME A UN SISTEMA DISTINO AL ANTERIOR
 
 
 
 
 
 
10050030000000
GASTOS DE FABRICACION
 
 
10050031000000
OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS
 
 
10050032000000
COSTO DE VENTAS CONTABLE
 
 
 
 
 
 
10050033000000
MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10
 
 
 
 
 
 
10050034000000
COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO
 
 
 
 
 
 
 
MENOS:
 
 
 
 
 
 
10050035000000
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACION
 
 
10050036000000
DEPRECIACION CONTABLE
 
 
 
 
 
 
 
MAS:
 
 
 
 
 
 
10050037000000
DEPRECIACION FISCAL
 
 
10050038000000
OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES
 
 
 
 
 
 
10050039000000
COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
 
 
 
 
6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO
DE RESULTADOS
POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE
2018 Y DE 2017
 
2018
2017
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
10060000000000
DE ALMACENAJE
 
 
10060001000000
DE MANEJO DE SEGUROS
 
 
10060002000000
DE MANIOBRAS
 
 
10060003000000
DE FUMIGACION
 
 
10060004000000
DE CLASIFICACION Y CRIBA
 
 
10060005000000
DE MAQUILAS
 
 
10060006000000
DE ALQUILER DE ENVASES
 
 
10060007000000
DE TRANSFORMACION DE PRODUCTOS
 
 
10060008000000
DE OTROS INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
10060009000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR
SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
10060010000000
TOTAL DE INGRESOS POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
 
INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
10060011000000
BANCOS
 
 
10060012000000
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA
 
 
10060013000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060014000000
TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES
 
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE
CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
10060015000000
EFECTIVO
 
 
10060016000000
VALORES
 
 
10060017000000
OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10060018000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE
INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
10060019000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
10060020000000
POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10060021000000
POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
10060022000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060023000000
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR
PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
10060024000000
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE
REPORTO
 
 
 
 
 
 
10060025000000
INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
10060026000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10060027000000
PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES
FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS
 
 
10060028000000
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
10060029000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10060030000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
10060031000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10060032000000
DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA
 
 
10060033000000
DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS
 
 
10060034000000
SIN GARANTIA
 
 
10060035000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060036000000
TOTAL DE INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE
 
 
 
 
 
 
 
INTERESES COBRADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA
 
 
 
 
 
 
10060037000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10060038000000
PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES
FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS
 
 
 
10060039000000
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
10060040000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10060041000000
ENTIDADES GUBERNAMENTALES
 
 
10060042000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10060043000000
DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA
 
 
10060044000000
DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS
 
 
10060045000000
SIN GARANTIA
 
 
10060046000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060047000000
TOTAL DE INTERESES COBRADOS DE CARTERA DE CREDITO
VENCIDA
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO
 
 
 
 
 
 
10060048000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10060049000000
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
10060050000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10060051000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10060052000000
DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA
 
 
10060053000000
DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS
 
 
10060054000000
SIN GARANTIA
 
 
10060055000000
OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O
CESION DE DERECHOS DE CREDITO
 
 
10060056000000
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
10060057000000
PRESTAMOS A OTRAS UNIONES DE CREDITO
 
 
10060058000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060059000000
TOTAL DE COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL
CREDITO
 
 
 
 
 
 
10060060000000
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
10060061000000
PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
10060062000000
DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
 
 
 
 
 
 
 
UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
10060063000000
UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
10060064000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
10060065000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
10060066000000
VALORIZACION DE CREDITOS EN VSM
 
 
10060067000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060068000000
TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
 
10060069000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR
INTERESES
 
 
 
 
 
 
10060070000000
TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS POR MANIOBRAS
 
 
 
 
 
 
10060071000000
EN BODEGAS PROPIAS
 
 
 
 
 
 
10060072000000
EN BODEGAS HABILITADAS
 
 
 
 
 
 
10060073000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060074000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR
MANIOBRAS
 
 
 
 
 
 
10060075000000
TOTAL DE GASTOS POR MANIOBRAS
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
10060076000000
INTERESES POR PASIVOS BURSATILES
 
 
 
 
 
 
10060077000000
INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA
 
 
 
 
 
 
10060078000000
INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO
 
 
 
 
 
 
10060079000000
INTERESES A CARGO ASOCIADOS CON CUENTAS DE
CAPTACIÓN SIN MOVIMIENTO
 
 
 
 
 
 
10060080000000
INTERESES POR TITULOS DE CREDITO EMITIDOS
 
 
 
 
 
 
10060081000000
INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE
OTROS ORGANISMOS
 
 
 
 
 
 
10060082000000
INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS
 
 
 
 
 
 
10060083000000
GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA
 
 
 
 
 
 
10060084000000
INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE
REPORTO
 
 
 
 
 
 
10060085000000
SOBRE PRECIO PAGADO EN INVERSIONES EN VALORES
 
 
 
 
 
 
 
10060086000000
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES
 
 
 
 
 
 
10060087000000
DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
10060088000000
GASTOS DE EMISION POR COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
10060089000000
COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO DEL
CREDITO
 
 
 
 
 
 
10060090000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
10060091000000
PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION
 
 
10060092000000
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
 
 
10060093000000
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS
 
 
10060094000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060095000000
TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION
 
 
 
 
 
 
10060096000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR
INTERESES
 
 
 
 
 
 
10060097000000
TOTAL DE GASTOS POR INTERESES
 
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN
FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
10060098000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE
POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO
DEUDOR)
 
 
 
 
 
 
10060099000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE
POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO
ACREEDOR)
 
 
 
 
 
 
10060100000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR
POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
10060101000000
TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO
(MARGEN FINANCIERO)
 
 
 
 
 
 
 
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
10060102000000
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
DERIVADOS DE LA CALIFICACION
 
 
 
 
 
 
 
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA
ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
10060103000000
ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL
 
 
10060104000000
PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES
FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS
 
 
10060105000000
CREDITOS DE CONSUMO
 
 
10060106000000
ENTIDADES FINANCIERAS
 
 
10060107000000
CREDITOS A LA VIVIENDA
 
 
10060108000000
OTROS ADEUDOS VENCIDOS
 
 
 
 
 
 
 
10060109000000
TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA
POR LA ADMINISTRACION
 
 
 
 
 
 
 
ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
ADICIONAL
 
 
 
 
 
 
10060110000000
POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS
 
 
10060111000000
PARA COBERTURA DE RIESGO SOBRE CARTERA DE VIVIENDA
VENCIDA
 
 
10060112000000
POR RIESGOS OPERATIVOS (SOCIEDADES DE INFORMACION
CREDITICIA)
 
 
10060113000000
ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE
VALORES
 
 
10060114000000
RECONOCIDA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE
VALORES
 
 
10060115000000
OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES
 
 
10060116000000
ORDENADA POR LA FEDERACION
 
 
10060117000000
OTRAS ESTIMACIONES
 
 
 
 
 
 
10060118000000
TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS ADICIONAL
 
 
 
 
 
 
10060119000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE ESTIMACION
PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
10060120000000
TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS
CREDITICIOS
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
10060121000000
OPERACIONES DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
10060122000000
AVALES
 
 
 
 
 
 
 
10060123000000
ACEPTACIONES POR CUENTAS DE TERCEROS
 
 
 
 
 
 
10060124000000
APERTURA DE CUENTA
 
 
 
 
 
 
10060125000000
MANEJO DE CUENTA
 
 
 
 
 
 
10060126000000
TRANSFERENCIA DE FONDOS
 
 
 
 
 
 
10060127000000
OPERACIONES DE MANDATO
 
 
 
 
 
 
10060128000000
CARTAS DE CREDITO SIN REFINANCIAMIENTO
 
 
 
 
 
 
10060129000000
COMPRAVENTA DE VALORES
 
 
 
 
 
 
10060130000000
ACTIVIDADES FIDUCIARIAS
 
 
 
 
 
 
10060131000000
ADMINISTRACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
10060132000000
CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
10060133000000
ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD
 
 
 
 
 
 
10060134000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
10060135000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y
TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
10060136000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
 
 
 
 
 
 
 
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
10060137000000
SOCAPS CORRESPONSALES
 
 
 
 
 
 
10060138000000
POR SERVICIOS
 
 
 
 
 
 
10060139000000
COMISIONISTAS
 
 
 
 
 
 
10060140000000
COMPRA VENTA DE VALORES
 
 
 
 
 
 
10060141000000
TRANSFERENCIA DE FONDOS
 
 
 
 
 
 
10060142000000
PRESTAMOS RECIBIDOS
 
 
 
 
 
 
 
10060143000000
COLOCACION DE DEUDA
 
 
 
 
 
 
10060144000000
OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
10060145000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y
TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
10060146000000
TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
10060147000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
10060148000000
DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
10060149000000
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
 
 
10060150000000
DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN COBERTURAS
DE VALOR RAZONABLE
 
 
10060151000000
COLATERALES VENDIDOS
 
 
10060152000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
10060153000000
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO DE TITULOS Y DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060154000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10060155000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
10060156000000
DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060157000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060158000000
RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
 
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES
 
 
 
 
 
 
10060159000000
TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
10060160000000
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
10060161000000
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
 
 
10060162000000
DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION
 
 
10060163000000
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
 
 
10060164000000
OTROS
 
 
 
 
 
 
 
10060165000000
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES E
INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060166000000
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS
 
 
 
 
 
 
 
COSTOS DE TRANSACCION
 
 
 
 
 
 
10060167000000
POR TITULOS PARA NEGOCIAR
 
 
10060168000000
POR COMPRA VENTA DE DERIVADOS
 
 
 
 
 
 
10060169000000
TOTAL DE COSTO DE TRANSACCION
 
 
 
 
 
 
10060170000000
RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
 
 
 
 
 
 
10060171000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR
INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
10060172000000
TOTAL DE RESULTADO POR INTERMEDIACION
 
 
 
 
 
 
 
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
10060173000000
RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
 
 
 
 
 
RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060174000000
IMPUESTOS
 
 
10060175000000
DERECHOS DE COBRO
 
 
10060176000000
EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE
BURSATILIZACION
 
 
10060177000000
DEUDORES POR SERVICIO
 
 
10060178000000
OTRAS RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060179000000
TOTAL DE RECUPERACIONES
 
 
 
 
 
 
10060180000000
INGRESOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060181000000
GASTOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060182000000
UTILIDAD POR CESION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060183000000
PERDIDA POR CESION DE CARTERA DE CREDITO
 
 
10060184000000
INGRESOS POR OPCION DE COMPRA EN OPERACIONES DE
ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
10060185000000
INGRESOS POR PARTICIPACION DEL PRECIO DE VENTA EN
OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
10060186000000
COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
 
 
 
10060187000000
CANCELACIÓN DE EXCEDENTES DE ESTIMACION PREVENTIVA
PARA RIESGOS CREDITICIOS
 
 
10060188000000
AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O
DIFICIL COBRO
 
 
 
 
 
 
 
QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
10060189000000
POR FALTA DE SUCURSALES
 
 
10060190000000
FRAUDES
 
 
10060191000000
SINIESTROS
 
 
10060192000000
OTROS QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
10060193000000
TOTAL DE QUEBRANTOS
 
 
 
 
 
 
 
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
10060194000000
DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
 
 
10060195000000
DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN
ASOCIACION DISPONIBLES PARA LA VENTA
 
 
 
 
 
 
10060196000000
TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES
 
 
 
 
 
 
10060197000000
DONATIVOS
 
 
10060198000000
PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES
 
 
10060199000000
RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060200000000
RESULTADO POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS
 
 
10060201000000
ESTIMACION POR PERDIDA DE VALOR DE BIENES
ADJUDICADOS
 
 
10060202000000
PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE BIENES
 
 
10060203000000
PERDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO
 
 
10060204000000
PERDIDA EN OPERACIONES DE MANDATO
 
 
10060205000000
PERDIDA EN ADMINSTRACION DE BIENES
 
 
 
 
 
 
 
PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL
DETERIORO
 
 
 
 
 
 
10060206000000
DE BIENES INMUEBLES
 
 
10060207000000
DE CREDITO MERCANTIL
 
 
10060208000000
DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO
 
 
10060209000000
DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION
 
 
10060210000000
DE OTROS ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
 
10060211000000
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR
REVERSION DEL DETERIORO
 
 
 
 
 
 
10060212000000
INTERESES POR CERTIFICADOS DE EXCEDENTES O
VOLUNTARIOS
 
 
 
 
 
 
10060213000000
AFECTACIONES A LA RESERVA DE CONTINGENCIA PARA
CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS
 
 
 
 
 
 
10060214000000
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA
ADQUISICION DE ACTIVOS
 
 
 
 
 
 
10060215000000
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD
O DIFICIL COBRO
 
 
10060216000000
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO
 
 
10060217000000
UTILIDAD PROVENIENTE DE CONTRATOS DE ASOCIACION EN
PARTICIPACION
 
 
10060218000000
INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
 
 
10060219000000
UTILIDAD POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR
EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
10060220000000
UTILIDAD POR VALUACION DEL ACTIVO POR ADMINISTRACION
DE ACTIVOS TRANSFERIDOS
 
 
10060221000000
UTILIDAD POR VALUACION DEL PASIVO POR ADMINISTRACION
DE ACTIVOS TRANSFERIDOS
 
 
10060222000000
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO
 
 
10060223000000
VENTAS
 
 
10060224000000
INGRESOS
 
 
10060225000000
COSTO DE VENTAS
 
 
10060226000000
OTROS RENGLONES DE PRODUCTOS DEL DEPARTAMENTO
ESPECIAL
 
 
10060227000000
PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10060228000000
UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO
 
 
10060229000000
CANCELACION DE OPERACIONES SIN MOVIMIENTO
 
 
10060230000000
PERDIDA POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR
EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION
 
 
10060231000000
ESTIMACION PARA LA OBSOLECENCIA DE INVENTARIOS
 
 
10060232000000
RESULTADO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES
DE BURSATILIZACION
 
 
10060233000000
RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR
PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
 
 
10060234000000
RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO
RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO
 
 
10060235000000
OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA
OPERACIÓN
 
 
 
 
 
 
 
10060236000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS
(EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
10060237000000
TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION
 
 
 
 
 
 
 
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
10060238000000
BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS
EMPLEADOS
 
 
 
 
 
 
10060239000000
BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO
 
 
 
 
 
 
 
BENEFICIOS POST-EMPLEO
 
 
 
 
 
 
10060240000000
PENSIONES
 
 
10060241000000
PRIMA DE ANTIGÜEDAD
 
 
10060242000000
OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
 
 
 
 
 
 
10060243000000
TOTAL DE BENEFICIOS AL RETIRO
 
 
 
 
 
 
 
BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
 
10060244000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA
REESTRUCTURACION
 
 
10060245000000
BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE
REESTRUCTURACION
 
 
 
 
 
 
10060246000000
TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION
 
 
 
 
 
 
 
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
 
 
 
 
 
 
10060247000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
CAUSADA
 
 
10060248000000
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES
DIFERIDA
 
 
10060249000000
ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN
LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE
 
 
 
 
 
 
10060250000000
TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS
UTILIDADES
 
 
 
 
 
 
10060251000000
SUELDOS, SALARIOS Y PRESTACIONES A TRABAJADORES
CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES
 
 
10060252000000
HONORARIOS
 
 
 
10060253000000
RENTAS
 
 
10060254000000
SEGUROS Y FIANZAS
 
 
10060255000000
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
 
 
10060256000000
PORTACIONES AL FONDO DE PROTECCION
 
 
10060257000000
IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS
 
 
10060258000000
GASTOS NO DEDUCIBLES
 
 
10060259000000
GASTOS EN TECNOLOGIA
 
 
10060260000000
DEPRECIACIONES
 
 
10060261000000
USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION
DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES
ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O
ACCIONADO POR HIDROGENO
 
 
10060262000000
MONTO DEDUCIBLE DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR EL USO
O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES
 
 
10060263000000
AMORTIZACIONES
 
 
10060264000000
GASTOS POR ASISTENCIA TECNICA
 
 
10060265000000
GASTOS POR MANTENIMIENTO
 
 
10060266000000
FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS
 
 
10060267000000
FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS MORALES
 
 
10060268000000
CONSUMIBLES Y ENSERES MENORES
 
 
10060269000000
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES
 
 
10060270000000
CONSUMO EN RESTAURANTES
 
 
10060271000000
PERDIDA POR OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
 
 
10060272000000
DEDUCCION POR CONCEPTO DE AYUDA ALIMENTARIA PARA
LOS TRABAJADORES
 
 
10060273000000
MONTO TOTAL DE LOS PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS
PARA EL TRABAJADOR
 
 
10060274000000
MONTO DEDUCIBLE AL 47% (PAGOS QUE SON INGRESOS
EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)
 
 
10060275000000
MONTO DEDUCIBLE AL 53% (PAGOS QUE SON INGRESOS
EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)
 
 
 
 
 
 
10060276000000
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
10060277000000
INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE
ADMINISTRACION Y PROMOCION
 
 
 
 
 
 
10060278000000
TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION
 
 
 
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR
 
ACUMULABLES O
DEDUCIBLES PARA ISR
2018
ACUMULABLES O
DEDUDIBLES PARA ISR
2017
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2018
NO ACUMULABLES O NO
AFECTOS AL ISR
(INGRESOS) NO
DEDUCIBLES (GASTOS)
PARA ISR 2017
 
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
INDICE
CONCEPTO
DATOS A PROPORCIONAR
 
 
 
 
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO
DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O
EN SU CARACTER DE RETENEDOR
POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2018
 
BASE GRAVABLE
TASA, TARIFA
O CUOTA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(CIFRAS EN PESOS)
 
 
 
 
 
 
 
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL
CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)
 
 
 
 
 
 
10070000000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
 
 
10070001000000
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.
 
 
10070002000000
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
10070003000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO
AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES
 
 
10070004000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE
INVERSION EN LA PRODUCCION
CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
10070005000000
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,
DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE
INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
 
 
10070006000000
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA
PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL
 
 
10070007000000
ESTIMULO A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS
ARTES
 
 
10070008000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2017
 
 
10070009000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2016
 
 
10070010000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2015
 
 
 
10070011000000
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN
INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO",
APLICADO EN EL EJERCICIO 2014
 
 
10070012000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR
"PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO
TECNOLOGICO"
 
 
10070013000000
ESTIMULO POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y
PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO
RENDIMIENTO
 
 
10070014000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR LA
INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA
EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO
 
 
10070015000000
INGRESOS OBTENIDOS POR APOYOS
GUBERNAMENTALES
 
 
10070016000000
MONTO PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO
POR LA INVERSION EN EQUIPOS FIJOS DE
ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS
 
 
10070017000000
MONTO DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y
SUS MEZCLAS
 
 
10070018000000
OTROS ESTIMULOS
 
 
10070019000000
TOTAL DE ESTIMULOS
 
 
 
 
 
 
10070020000000
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS
ENTERADOS A LA FEDERACION
 
 
10070021000000
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE
 
 
10070022000000
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO
 
 
10070023000000
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O
UTILIDADES DISTRIBUIDOS
 
 
 
 
 
 
10070024000000
OTRAS CANTIDADES A CARGO
 
 
 
10070025000000
OTRAS CANTIDADES A FAVOR
 
 
10070026000000
DIFERENCIA A CARGO
 
 
10070027000000
DIFERENCIA A FAVOR
 
 
 
 
 
 
10070028000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL
EJERCICIO
 
 
10070029000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN
DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y
COMPLEMENTARIAS
 
 
 
 
 
 
10070030000000
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO
 
 
10070031000000
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL
I.E.T.U.
 
 
10070032000000
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
 
OTROS DATOS
 
 
 
 
 
 
10070033000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS
SUJETOS A REGIMENES FISCALES
PREFERENTES
 
 
 
10070034000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI
DE CUFINRE
 
 
10070035000000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS
DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE
 
 
 
 
 
 
 
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
 
 
 
 
 
 
10070036000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS A LA TASA DEL 16%
 
 
10070037000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS A LA TASA DEL 0%
 
 
 
 
 
 
10070038000000
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
GRAVADOS
 
 
 
 
 
 
10070039000000
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS
QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)
 
 
 
 
 
 
10070040000000
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O
ACTIVIDADES
 
 
 
 
 
 
10070041000000
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
10070042000000
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL
EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR
 
 
 
 
 
 
 
10070043000000
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA
DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS
MESES DEL EJERCICIO
 
 
10070044000000
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A
FAVOR DE IVA
 
 
10070045000000
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL
EJERCICIO
 
 
 
 
 
 
10070046000000
ACREDITAMIENTO DEL IVA POR LAS
INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS
PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y
5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
10070047000000
INCREMENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O
GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS
(ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO
PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
10070048000000
REINTEGRO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O
GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS
(ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO
PÁRRAFO DE LA LIVA)
 
 
10070049000000
IVA CORRESPONDIENTE A LA
SUBCONTRATACIÓN LABORAL (ARTÍCULO 5,
FRACCIÓN II DE LA LIVA)
 
 
 
(Continúa en la Sexta Sección)